Лекция №3.

Активные операции – операции по размещению ресурсов с целью повышения дохода.

Активные операции характеризуются тремя понятиями:

- ликвидность;

- прибыльность;

-рискованность.

К активам относятся: кредиты, инвестиции, лизинг, материальные активы, резервы.

Ликвидность активов

уменьшение

Первичные Вторичные Кредиты Инвестиции Материальные

резервы резервы (ссуды) активы

Наличность; Краткоср. Долгоср. ц. б.;

счета ЦБ; вложения участие в уст.

резервные в ликв. ц. б.; фондах предпр

депозиты; краткоср.

корр. счета кредиты

др. банков; др. банков

Прибыль 0 1-2% max средняя косвенная

Риск 0 небольшая max средняя нет

Кредиты – денежная ссуда, банковская операция, при которой банк предоставляет заемщику некоторую сумму денег на определенное время.

Принципы кредитования:

1. платность;

2. возвратность;

3. срочность;

4. дифференцированность;

5. целенаправленность;

6. обеспеченность (залог, поручительство, гарантии, кредитная история).

Процесс кредитования

1. Формирование портфеля заявок;

2. предварительная оценка заявок (отбираются наиболее интересные);

3. встреча с потенциальным заемщиком;

4. окончательная оценка;

5. заключение кредитного договора;

6. мониторинг деятельности предприятия (предоставление дополнительных отчетов о деятельности);

7. закрытие кредита.

Лекция №4 Безналичные расчеты

Безналичные расчеты – это денежные расчеты путем записи по счетам банка, когда деньги списываются со счета плательщика и перечисляются на счет получателя.

Все расчеты между предприятиями при участии банка можно условно разделить на следующие группы:

1. Расчеты между предприятиями, счета которых открыты в одном банке;

Плательщик

Получатель

Р

Банк

асчетный счет 1 Расчетный счет 2

-100$ +100$

Дает распоряжение банку

на перечисление средств

В этом случае зачисление средств со счета плательщика на счет получателя溂䈖슰ꭅ팫镨콯ԣ舜蕋숾몝룍థ슕싌쨵舣ᮩ傞铁퀖爡делах банковского дня. Как показывает практика, доля таких расчетов в общем объеме расчетов, осуществляемых банком по поручению клиентов, занимает незначительное место.

2) Счета плательщика и получателя открыты в разных банках, но в одной стране

а

б

а) Если между Банком Плательщика и получателя налажены отношения, то расчеты происходят по открытым в них корреспондентским счетам.

Для проведения платежей и расчетно-кассового обслуживания клиентов банки могут устанавливать между собой договорные отношения, так называемые корреспондентские отношения.

Корреспондентскими отношениями называются отношения между двумя или несколькими кредитными учреждениями при осуществлении платежей и расчетов одним из них по поручению и за счет другого. Банки могут быть связаны корреспондентскими отношениями со множеством кредитных учреждений.

б) Если же такого сотрудничества нет, то операции проходят еще и через Расчетно-кассовые центры России, которые сотрудничают между собой и с банками

Каждый коммерческий банк должен иметь корреспондентский счет в каком-либо РКЦ. Расчетно-кассовые центры являются посредниками при проведении расчетных операций между банками.

Расчеты между самими коммерческими банками фиксируются по их корреспондентским счетам, открытым в РКЦ.

Если счета плательщика и получателя открыты в разных банках, обслуживаемых одним РКЦ, то банк списывает сумму со счета плательщика и дает поручение РКЦ о списании средств со своего счета для зачисления их на счет банка предприятия-поставщика.

Наиболее сложной является ситуация, при которой банки предприятия-поставщика и предприятия-плательщика обслуживаются разными расчетно-кассовыми центрами. В этом случае используется система счетов межфилиальных оборотов (МФО), в которой РКЦ присваиваются определенные номера счетов по МФО, по которым фиксируются расчетные операции с клиентами, обслуживаемыми в других РКЦ.

2. счета плательщика и получателя открыты в разных банках, находящихся в разных странах (осуществляются по аналогии, но всегда необходимо учитывать иностранного законодательства)

ИЛИ