Етапи реалізації туристичного продукту

Етапи	Опис процедур, що здійснюються на конкретних етапах реалізації туристичного продукту	Терміни виконання	Виконавці	Необхідні документи

3.4.7. Інвестиційні розрахунки

В цьому розділі треба здійснити розрахунки необхідних інвестиційних вкладень для реалізації даного проектного рішення, а саме, визначити (з відповідним обґрунтуванням):

• скільки необхідно інвестицій для розроблення туристичного продукту;

• звідки планується одержання коштів і в якій формі.

Важливим завданням також є перевірити синхронність надходження і витрати коштів, а отже перевірити майбутню ліквідність фірми при реалізації даного бізнес-проекту. В умовах ринку це найважливіша проблема, тому що велика протермінована заборгованість є ознакою банкрутства організації.

З цією метою студенту необхідно здійснити прогноз доходів і прибутків даного суб'єкта туристичної діяльності (табл. 8), а також узагальнити матеріали попередніх розрахунків та здійснити прогноз грошових потоків і розрахунок PV (теперішньої вартості ), та NPV (чистої теперішньої вартості). Розрахунки звести в табл. 9.

Таблиця 8

Прогноз доходів і прибутків на 200__-200__ рр., тис.грн.

№ п/п	Показники	Сума по місяцях					Сума річна
		1	2	3	…	12
1.	Чистий дохід (п.1 = п.2 + п.3)
2.	в т.ч.: виручка від реалізації турпродукту
3.	інші надходження
4.	Валові витрати
5.	Амортизація
6.	Прибуток (п.6 = п.1 – п.4 + п.5)
7.	Податок на прибуток
8.	Прибуток чистий (п.8 = п.6 – п.7)
9.	Кумулятивний чистий прибуток

Таблиця 9

Прогноз грошових потоків і розрахунок PV (теперішньої вартості) на 200__-200__ рр., тис.грн.

№ п/п	Показники	Сума по місяцях					Разом за рік
		1	2	3	…	12
1.	Надходження готівки (п.1 = п.1.1 + п.1.2)
1.1.	Виручка від реалізації
1.2.	Інші надходження
2.	Відтік готівки (п. 2 = п.2.1 + п.2.2+ п.2.3 + п.2.4 + п.2.5 + п.2.6)
2.1.	Власні інвестиційні вкладення
2.2.	Виплата банківських та інших кредитів
2.3.	Виплата відсотків за кредит
2.4.	Функціонально-адміністративні витрати
2.5.	Амортизація
2.6.	Податок на прибуток
3.	Амортизація
4.	Грошовий потік (п.4 = п.1 – п.2 + п.3)
5.	Кумулятивний грошовий потік
6.	Коефіцієнт фактора часу, %
7.	PV (теперішня вартість) (п.7 = п.4 * п.6)

Розрахунки в таблицях (3,4,7,8,9) проводять на перший рік помісячно, на другий – поквартально, на третій – на рік в цілому.