Глава 9 Проведення розрахунків у цінних паперах за правочинами щодо цінних паперів

1. Розрахунки за правочинами щодо цінних паперів, у частині проведення розрахунків у цінних паперах, здійснюються Депозитарною установою шляхом переказу/списання/зарахування прав на цінні папери Депозитарною установою на рахунки депонентів.

2. Для завершення розрахунків за правочинами щодо цінних паперів укладеними на фондовій біржі та поза фондовою біржею з дотриманням принципу «поставка цінних паперів проти оплати» Депозитарна установа здійснює операцію переказу/списання/зарахування прав на цінні папери на рахунках у цінних паперах депонентів на підставі отриманих від Центрального депозитарію розпоряджень та/або повідомлень за результатами розрахунків за правочинами щодо цінних паперів. Після проведення операції переказу/списання/зарахування прав на цінні папери на рахунках у цінних паперах Депозитарна установа повідомляє про це Центральний депозитарій у порядку визначеному Правилами та іншими внутрішніми документами Центрального депозитарію.

3. Депозитарна установа здійснює виконання депозитарних операцій для завершення розрахунків за правочинами щодо цінних паперів, у частині проведення розрахунків у цінних паперах, за правилами пункту 2 глави 3 розділу VІІ цього Положення.

Розділ VIII. Порядок обслуговування активів інституційних інвесторів

(Примітка 1. Згідно Положення про провадження депозитарної діяльності Розділ має бути передбачений в Положенні лише у випадку, коли особа має (планує отримати) відповідні ліцензії на зберігання активів ІСІ/ПФ.

Примітка 2. Згідно Положення про провадження депозитарної діяльності депозитарієм інвестиційного (взаємного) фонду може бути тільки банк, який має ліцензію на провадження професійної діяльності на фондовому ринку – депозитарної діяльності депозитарної установи.

Тому Глава 3 даного розділу може бути передбачена лише Положенням банку, що здійснює обслуговування інвестиційних (взаємних) фондів.)

Глава 1. Порядок провадження діяльності із зберігання активів ісі

1. Депозитарна установа провадить діяльність із зберігання активів ІСІ відповідно до законодавства на підставі статуту та договору про обслуговування активів ІСІ, укладеного з КІФ або з компанією з управління активами ПІФ.

2. Депозитарна установа здійснює обслуговування активів ІСІ з дотриманням регламенту ІСІ та проспекту емісії цінних паперів ІСІ.

Депозитарна установа не має права використовувати активи ІСІ для здійснення власних операцій.

3. При провадженні діяльності із зберігання активів ІСІ Депозитарна установа виконує такі обов’язки:

здійснення депозитарного обліку цінних паперів, які обслуговуються депозитарною системою, що входять до складу активів ІСІ, на рахунку в цінних паперах;

зберігання активів ІСІ у формі цінних паперів, які не обслуговуються депозитарною системою, а також документів (копій документів, засвідчених в установленому законодавством порядку), які підтверджують право власності на активи ІСІ в інших формах, у порядку, передбаченому договором про обслуговування активів ІСІ;

виконання розпоряджень (доручень) компанії з управління активами, якщо вони не суперечать законодавству, регламенту ІСІ та/або проспекту емісії цінних паперів ІСІ відносно вимог до складу активів ІСІ;

здійснення контролю за діяльністю компанії з управління активами стосовно порядку розрахунку вартості чистих активів, розміщення та викупу цінних паперів ІСІ, напрямків використання прибутків, отриманих на активи ІСІ;

засвідчення довідки про вартість чистих активів ІСІ;

надання інформації про результати перевірки правильності розрахунків вартості чистих активів, виконаних компанією з управління активами, наглядовій раді КІФ або компанії з управління активами ПІФ у порядку, передбаченому договором про обслуговування зберігачем активів ІСІ;

надання наглядовій раді КІФ вимоги про скликання позачергових зборів акціонерів КІФ у випадках, передбачених статтею 16 Закону про ІСІ;

надання наглядовій раді КІФ або компанії з управління активами ПІФ повідомлення про зупинення/ анулювання ліцензії на провадження депозитарної діяльності депозитарної установи та/або діяльності із зберігання активів ІСІ, попередження та інші санкції з боку Комісії та інших державних органів, що стосуються виконання зберігачем ІСІ своїх обов'язків з обслуговування активів ІСІ;

надання інформації Комісії про виявлені порушення компанією з управління активами регламенту ІСІ, норм законодавства;

участь представника зберігача ІСІ у складі ліквідаційної комісії КІФ.

4. Відкриття та ведення рахунку в цінних паперах для ІСІ здійснюється Депозитарною установою на підставі договору про обслуговування рахунку в цінних паперах, що є невід'ємним додатком до договору про обслуговування зберігачем активів ІСІ, у порядку, встановленому законодавством та цим Положенням.

4.1. Для КІФ договір про обслуговування активів ІСІ та договір про обслуговування рахунка в цінних паперах укладається між наглядовою радою КІФ та Депозитарною установою, що має ліцензію на провадження діяльності із зберігання активів ІСІ.

Компанія з управління активами КІФ виступає представником КІФ у взаємовідносинах із Депозитарною установою згідно з договором про обслуговування активів ІСІ на підставі Закону про ІСІ та договору про управління активами ІСІ, виконуючи функції керуючого рахунком у цінних паперах КІФ.

Рахунок у цінних паперах КІФ відкривається на ім'я КІФ.

4.2. Для ПІФ договір про обслуговування активів ІСІ та договір про обслуговування рахунка у цінних паперах укладається між компанією з управління активами такого фонду та Депозитарною установою, що має ліцензію на провадження діяльності із зберігання активів ІСІ.

Рахунок у цінних паперах ПІФ відкривається на ім'я компанії з управління активами такого фонду.

5. Компанія з управління активами, що управляє рахунком у цінних паперах ІСІ, надає розпорядження та отримує звіти за таким рахунком у цінних паперах, виконує інші дії згідно з умовами договору про обслуговування рахунка в цінних паперах та відповідно до вимог, визначених законодавством.

У разі отримання Депозитарною установою від компанії з управління активами цього ІСІ розпорядження, внаслідок виконання якого виникає порушення обмежень, передбачених законодавством для ІСІ, Депозитарна установа протягом одного робочого дня з дати його надходження надає письмову відмову щодо його виконання з обґрунтуванням причин відмови.

6. Цінні папери, що становлять активи ІСІ, які не обслуговуються депозитарною системою та зберігання яких не супроводжується їх обліком на рахунках у цінних паперах ІСІ (далі – сертифікати цінних паперів), можуть зберігатися у сховищі Депозитарної установи.

Приймання сертифікатів цінних паперів на зберігання здійснюється у порядку Депозитарною установою на підставі акта приймання-передавання з обов’язковою звіркою реквізитів сертифікатів цінних паперів з реквізитами, зазначеними в акті приймання-передавання. Акт приймання-передавання складається у двох примірних (по одному для Депозитарної установи та для компанії з управління активами відповідного ІСІ).

Подані сертифікати цінних паперів повинні відповідати вимогам, встановленим на дату реєстрації випуску цінних паперів.

Депозитарна установа відмовляє в прийманні сертифікатів цінних паперів на зберігання у разі виявлення розбіжностей чи виявлення ознак підробки сертифікатів цінних паперів.

Вилучення та видача сертифікатів цінних паперів із сховища Депозитарної установи здійснюється за письмовою вимогою щодо вилучення та переліком сертифікатів цінних паперів, що запитуються до видачі.

Видача сертифікатів цінних паперів уповноваженій особі компанії з управління активами ІСІ здійснюється на підставі акта приймання-передавання, що складається у двох примірних (по одному для Депозитарної установи та для компанії з управління активами відповідного ІСІ).

7. Для здійснення Депозитарною установою контролю за відповідністю операцій стосовно розміщення та викупу цінних паперів ІСІ, напрямів використання прибутків, отриманих на активи ІСІ, у разі проведення операцій з розміщення, продажу та/або викупу цінних паперів ІСІ Депозитарна установа у визначений договором про обслуговування активів ІСІ термін, отримує від компанії з управління активами відповідну інформацію про розміщення цінних паперів ІСІ та/або про викуп цінних паперів ІСІ, та/або про продаж викуплених цінних паперів ІСІ (далі – Інформація).

(Примітка. Згідно Положення про діяльність депозитарних установ щодо зберігання активів інституційних інвесторів Положенням депозитарної установи має бути визначена форма та реквізитний склад Інформації визначається внутрішніми документами депозитарної установи відповідно до умов договору про обслуговування зберігачем активів ІСІ. Тому кожна Депозитарна установа має самойтійно передбачити вказану інформацію у Положенні (в даному проекті Положення така інформація відсутня )

Протягом одного дня з дня отримання Інформації Депозитарна установа аналізує її дані з метою здійснення перевірки дій компанії з управління активами на відповідність регламенту, проспекту емісії цінних паперів ІСІ та вимогам законодавства.

При здійсненні контролю за відповідністю операцій з активами девиресифікованого ІСІ Депозитарна установа один раз на квартал здійснює перевірку допуску цінних паперів, що становлять активи такого ІСІ, до торгів на фондових біржах.

8. У разі виявлення Депозитарною установою в діях компанії з управління активами невідповідності проспекту емісії цінних паперів ІСІ або порушень регламенту ІСІ, закону чи нормативно-правових актів НКЦПФР, Депозитарна установа не пізніше наступного робочого дня надсилає до компанії з управління активами ІСІ та НКЦПФР письмове повідомлення про виявлені порушення або невідповідність.

9. Депозитарна установа щоквартально здійснює перевірку розрахунку вартості чистих активів ІСІ, виконаного компанією з управління активами ІСІ. Перевірка розрахунку вартості чистих активів ІСІ здійснюється на підставі документів, які подаються КУА.

9.1. Перевірка розрахунку вартості чистих активів ІСІ здійснюється Депозитарною установою на підставі наступних документів:

довідки про вартість чистих активів ІСІ, підписаної керівником та засвідченої печаткою компанії з управління активами ІСІ;

балансу (звіту про фінансовий стан), звіту про фінансові результати (звіту про сукупний доход) ІСІ за формою, встановленою законодавством, станом на дату проведення розрахунку;

копії висновку незалежного оцінювача майна про вартість майна, засвідченої підписом керівника та печаткою компанії з управління активами ІСІ (надається один раз після проведення оцінки нерухомості);

копії інших документів, засвідчені підписом керівника та печаткою компанії з управління активами ІСІ, які підтверджують оцінну вартість активів ІСІ.

9.2. Перевірка розрахунку вартості чистих активів ІСІ (крім за підсумками звітного року) здійснюється Депозитрною установою, протягом п’яти робочих днів після дати отримання від компанії з управління активами цього ІСІ всіх документів, визначених у підпункті 9.1 цього пункту. Перевірка розрахунку за підсумками звітного року здійснюється протягом 10 робочих днів після дати отримання повного пакета документів.

9.3. Результати перевірки розрахунку вартості чистих активів ІСІ надаються уповноваженій особі компанії з управління активами у термін, визначений у договорі про обслуговування активів ІСІ.

9.4. У разі правильності здійснення компанією з управління активами ІСІ розрахунку чистої вартості активів ІСІ довідка про вартість чистих активів ІСІ підписується уповноваженою особою Депозитарної установи та засвідчуються печаткою Депозитарної установи.

9.5. У разі виявлення Депозитарною установою помилок у здійсненні розрахунку вартості чистих активів ІСІ Депозитарна установа готує письмову відповідь із зазначенням зауважень до розрахунку вартості чистих активів фонду. У цьому випадку компанія з управління активами фонду подає до Депозитарної установи необхідні документи та інформацію для погодження розрахунку або вносить виправлення згідно із зауваженнями Депозитарної установи.

Якщо компанія з управління активами ІСІ не погоджується із зауваженнями Депозитарної установи, Депозитарна установа підписує довідки щодо вартості чистих активів ІСІ із зауваженнями. Зауваження Депозитарної установи вказуються у письмовій формі в довідці про вартість чистих активів ІСІ або в супровідному листі Депозитарної установи.

9.6. Зберігач ІСІ надає інформацію про результати перевірки розрахунку вартості чистих активів ІСІ наглядовій раді КІФ або компанії з управління активами ПІФ у порядку, у формі та термін, визначені у договорі про обслуговування активів ІСІ.

10. Порядок перевірки Депозитарною установою правильності розрахунку вартості чистих активів ІСІ, виконаних компанією з управління активами ІСІ, термін подачі документів для перевірки Депозитарною установою розрахунку вартості чистих активів ІСІ та порядок подання Депозитарною установою інформації про результати перевірки розрахунку вартості чистих активів ІСІ обумовлюється в договорі про обслуговування активів ІСІ.

11. Грошові кошти ІСІ зараховуються на його рахунок у банку (далі - Рахунок) відповідно до умов договору про обслуговування ІСІ. (Примітка. Наступне речення вказується лише для Депозитарної установи, що є банком) Прийняття на обслуговування Депозитарною установою (банком) коштів спільного інвестування здійснюється за умови відкриття у Депозитарній установі Рахунку(ів).

11.1. Депозитарна установа надає компанії з управління активами згоду (або мотивовану письмову відмову) на списання коштів з Рахунків КІФ або компанії з управління активами ПІФ не пізніше наступного робочого дня з дати надання Депозитарній установі відповідних платіжних документів.

Для цього у строк протягом ________________, компанія з управління активами ІСІ інформує Депозитарну установу щодо можливого списання коштів ІСІ з Рахунку, пов’язаного з:

вкладенням коштів ІСІ в цінні папери, банківські метали, на депозит та в інші активи, передбачені законодавством;

викупом цінних паперів ІСІ;

виплатою дивідендів за цінними паперами ІСІ (крім ІСІ відкритого та інтервального типу);

оплатою послуг осіб, які надають послуги ІСІ, тощо.

Спосіб надання такої інформації має бути визначений у договорі про обслуговування активів ІСІ.

11.2. Після виконання Депозитарною установою операцій, пов’язаних із списанням коштів ІСІ з Рахунку у разі їх вкладення в цінні папери, банківські метали, на депозит та в інші активи, передбачені законодавством, Депозитарна установа здійснює перевірку:

складу активів ІСІ;

дотримання обмежень діяльності компанії з управління активами ІСІ з активами ІСІ, визначених інвестиційною декларацією ІСІ;

дотримання обмежень діяльності компанії з управління активами ІСІ, встановлених законодавством;

дотримання інших вимог, передбачених законодавством.

11.3. Після виконання Депозитарною установою операцій, пов’язаних із списанням коштів ІСІ з Рахунку у разі викупу цінних паперів ІСІ, Депозитарна установа здійснює перевірку:

дотримання строку, встановленого проспектом емісії ІСІ, протягом якого може здійснюватися викуп цінних паперів цього ІСІ;

ціни цінних паперів ІСІ, за якою здійснюється їх викуп.

11.4. Після виконання Депозитарною установою операцій, пов’язаних із списанням коштів ІСІ з Рахунку у разі виплати дивідендів за цінними паперами ІСІ (крім ІСІ відкритого та інтервального типу), Депозитарна установа перевіряє виконання емітентом цінних паперів ІСІ вимог проспекту емісії цінних паперів ІСІ щодо виплати дивідендів.

11.5. Після виконання Депозитарною установою операцій, пов’язаних із списанням коштів ІСІ з Рахунку у разі оплати послуг осіб, які надають послуги ІСІ, тощо Депозитарна установа перевіряє розмір комісії та найменування отримувача комісійної винагороди.

11.6. Якщо Депозитарною установою, під час проведення операцій, визначених у підпунктах 11.1 – 11.5 цього пункту, виявлено будь-яку дію компанії з управління активами ІСІ, що не відповідає проспекту емісії цінних паперів ІСІ або порушує регламент ІСІ, закон чи нормативно-правові акти НКЦПФР, Депозитарна установа інформує наглядову раду КІФ або компанію з управління активами ПІФ та НКЦПФР про виявлене порушення протягом одного дня після його виявлення.

11.7. Списання коштів ІСІ з Рахунків здійснюється банком відповідно до вимог законодавства у разі пред’явлення компанією з управління активами ІСІ письмової згоди Депозитарної установи.

(Примітка. Згідно проекту Положення про діяльність депозитарних установ щодо зберігання активів інституційних інвесторів у випадку відкриття Рахінку (ів) у Депозитарної установи, що є банком, порядок та форма надання згоди (мотивованої письмової відмови) на списання коштів Депозитарною установою визначається договором про обслуговування ативів ІСІ).