2 Анализ технического уровня и организации производства и труда

От уровня использования производственной мощности зависят конечные результаты хозяйствования, а именно: объем выпуска, себестоимость продукции, прибыль, рентабельность, финансовое состояние и др. Если производственная мощность предприятия используется не полностью, то это приводит к росту себестоимости продукции, уменьшению прибыли.

Завод по производству газетной бумаги был введён в эксплуатацию 15 мая 2008 года и долгое время не могли вывести на производственную мощность. И только в начале 2010 года завод был пущен в полную мощность.

В общем объеме производства товарной продукции, услуг (в действующих ценах без НДС и налогов с продаж), составившем за 2010 год 97,59 млн. рублей, на долю бумажного производства приходится около 36,6% (16896 млн. рублей). В ассортименте продукции наибольший удельный вес занимает бумага – 36,6%, далее следуют пиломатериалы – 33,1%, сборные конструкции из древесины – 17,3%, электрическая энергия – 12,1% и тепловая энергия – 0,9%.

В фактических ценах без НДС и налогов с выручки объем производства РУП «Завод газетной бумаги» в 2010г. вырос к уровню 2009 года в 2,12 раза. В сопоставимых ценах рост объемов производства к 2009 году составил в целом 200,7%.

Предприятие работает в непрерывном режиме(производство работает круглые сутки) и останавливается только при ремонтах, чистке и замене оборудования. В 2010 году предприятие выведено на производственную мощность равную 40 тыс. тон стандартной газетной бумаги в год.

При этом, в натуральном выражении производство бумаги выросло в 2,1 раза, а валовый выпуск пиломатериалов вырос на 108,5%. В итоге, выручка от реализации продукции за 2010 год выросла в 2,23 раза и составила 109,65 млрд. рублей. Рентабельность продаж составила 5,0%, против 0,1% в 2009 году. Запасы готовой продукции сократились на 22,5% и составили 6,06 млрд. рублей или 76,1% к среднемесячному объему производства, против 179% в предшествующем году. Чистая прибыль составила 81 млн. рублей (в 2009г. – убыток (–)3,77 млрд. рублей).

Экспорт в 2010 году составил 6 582 тыс. долл. (рост в 4 раза к 2009г.), объем импорта – 2 547 тыс. долл. (рост – в 3,9 раза). Сальдо внешней торговли увеличилось по сравнению с предыдущим годом с 1010,4 до 4036 тыс. долл. Удельный вес экспорта в общем объеме выручки от реализации вырос с 12% в 2009г. до 25,4% в 2010 году.

Начисленные налоги и платежи в бюджет и внебюджетные фонды за 2010г. составили 9,35 млрд. руб. По отношению к общему объёму реализации реальная налоговая нагрузка составила 8,7%.

Выпуск газетой бумаги производиться на высокотехнологическом оборудовании, которое полностью автоматизировано. Ручного труда на предприятии очень мало.

Деятельность РУП «Завод газетной бумаги» на внешнем рынке по продаже газетной бумаги связана с конкурентной борьбой за рынки сбыта с российскими производителями бумаги газетной: ОАО «Волга», ОАО «Монди Бизнес Пейпа Сыктывкарский ЛПС», ОАО «Кондопога» и ОАО «Соликамскбумпром»; а также производители Финляндии, Канады: Norske Skog, Enso-Stora, Upm Kymmene, Abitibi Consolidated.

При проектировании и строительстве завода концепция производства продукции была ориентирована на реализацию проекта импортозамещения. В рамках его реализации в 2010 году объём газетной бумаги отпущенной РУП «Завод газетной бумаги» на внутренний рынок составил 19 043 тонны на общую сумму 29,9 млрд. руб. Решая задачи конкурентоспособного импортозамещения, с учетом потребностей отечественной полиграфической отрасли, предприятие в тоже время активно прорабатывает возможности выхода для реализации производимой продукции на рынки стран ближнего и дальнего зарубежья. Так в 2010 году на внешние рынки реализовано 11 267 тонн бумаги на общую сумму 14,8 млрд. руб. Существенно увеличились объемы экспорта продукции филиала «Домостроение», которые за 2010 год составили 3 млн. долл. США, а за аналогичный период 2009 года – 0,2 млн. долл. США. Вместе с тем экспортные возможности предприятия использованы не в полном объеме.

В настоящее время мировой объём рынка печатной продукции оценивается около 500 млрд. евро в год.

Проведенные предприятием маркетинговые исследования выделяют следующие факторы, влияющие на уменьшение темпов роста спроса на газетную бумагу в развитых странах мира:

• практически исчезла многотиражная партийная и отраслевая печать;

• уменьшилось число и тираж газет, выпускаемых на предприятиях местными и региональными органами власти;

• сократился листаж и формат большинства газет; использование интернет-технологий существенно снижает спрос на газетную продукцию рекламного характера.

• обострение конкурентной борьбы на рекламном рынке побуждает рекламодателей использовать все более привлекательные виды печатной рекламы в изданиях повышенного качества (журналы, буклеты, рекламные многокрасочные вкладыши), для которых газетная бумага не пригодна.

Основными потребителями бумаги в странах ближнего зарубежья в 2010 году являлись регионы: Украина, Российская Федерация, Молдова, Грузия.

Значительный рост продаж в 2010 году наблюдался на территории Украины (67% от общей реализации на экспорт). За I квартал реализовано 1 252 тонны бумаги, за II квартал – 2 104 тонны, за III квартал – 2 946 тонн, за IV квартал – 1 225 тонн или 67% от общей реализации на экспорт.

Потребителями в странах дальнего зарубежья, с которыми предприятие успешно работало в 2010 году и продолжит работу в 2011 году являются: Германия, Венгрия, Чехия, Румыния, Сербия, Эстония. Также произошло увеличение реализации на азиатский рынок, в частности – Индию (815 тонн), Монголию (41 тонна). Потенциальные партнеры, с которыми в данный период ведутся переговоры на поставку бумаги: Hermes Far East (Иран), Poddar Global Limited (Индия), ABC International (Латвия), ООО «БИТ» (Россия). Следует отметить, что географию поставок в 2011 году планируется расширить и увеличить объем реализации на экспорт в адрес вышеуказанных фирм.

От уровня использования производственной мощности зависят конечные результаты хозяйствования, а именно: объем выпуска, себестоимость продукции, прибыль, рентабельность, финансовое состояние и др. На текущий момент производственная мощность предприятия используется не полностью, что приводит к росту себестоимости продукции, недостаточно высокому уровню прибыли. На предприятии разработан план организационно-технических мероприятий, позволяющий вывести на полную проектную мощность БДМ (850 метров в минуту) (Таблица 1).

Таблица 1 – Перечень мероприятий по выходу на проектную мощность по объемам производства стандартной газетной бумаги

№п/п	Выполняемые работы	Срок окончания работ
1.	Установка модернизированного прессового вала с глухими отверстиями в третьем прессе.	07.02.2011
2.	Вывод БДМ на проектную скорость при производстве стандартной газетной бумаги.	18.02.2011
3.	Стабилизация производства и обеспечение выхода газетной бумаги не менее 95% от общего объема производства.	28.02.2011
4.	Обеспечение производства на проектной скорости стандартной газетной бумаги в количестве не менее 3 300 тонн в месяц, с оформлением соответствующего акта по выходу бумагоделательного оборудования на проектную мощность по среднемесячному объему газетной бумаги.	Март 2011 04.04.2011 – составление акта выхода на проектную мощность

Реализация отмеченных мероприятий позволит в соответствии с утвержденным планом произвести в 2011 году товарной продукции в сопоставимых ценах на сумму 123 599 млн.руб., что составляет 116,9% к уровню 2010 года, в том числе по головному предприятию 66 254 млн. руб., по филиалу – 57 345 млн. руб. Планируется произвести в натуральном выражении : бумаги – 37 750 тонн, в том числе марки «О» 25 675 тонн (68%), пиломатериала строганого 19 000 м³, бруса 3 950 м³, 292 комплекта каркасно-панельного дома, 48 комплектов дома из клееного бруса. В течение 2011 года запланировано полное использование производственных мощностей по выпуску бумаги во всех месяцах за исключением января (в связи с отслоением покрытия прессового вала и его предстоящей замены) и июня (плановый останов для переоблицовки бассейнов нержавеющей сталью).

В качестве основного сырья для производства продукции используются лесоматериалы круглые необработанные хвойных пород, приобретаемые на внутреннем рынке. Основными поставщиками сырья являются лесозаготовительные предприятия, входящие в состав концерна «Беллесбумпром» и Министерства лесного хозяйства РБ.

В связи с вводом в эксплуатацию производства газетной бумаги, кроме лесосырьевых ресурсов предприятию потребуется большое количество химикатов (для введения в массу, для производства меловальной пасты, для осветления и очистки сточных вод и т.д.), одежда бумагоделательной машины, размольная гарнитура, режущий инструмент и другие вспомогательные материалы. Большая часть химикатов будет ввезена из-за пределов Республики Беларусь.

Основные виды сырья и материалов поставляются согласно требованиям технологического регламента по утвержденному плану, как правило, ежемесячно.

Требования поставщиков сырья и материалов по форме оплаты:

- зарубежные компании – основная часть предварительная оплата в размере от 50 до 100%, аккредитивная форма расчетов и отсрочка платежа до 30 дней;

- предприятия и организации Республики Беларусь – возможно предоставление отсрочки платежа до 25 дней.

Большое количество сырьевых ресурсов поставляется железнодорожным транспортом, для чего предусмотрены подъездные пути и устройства для выгрузки. Небольшие объемы сырья и материалов (до 1,5 тонн) доставляются на предприятие имеющимся собственным транспортом.

Человеческий потенциал работников является тем организационным ресурсом, который скрывает наибольшие резервы его развития и повышения эффективности предприятия.

В соответствии с программой «Кадры» концерна «Беллесбумпром» на 2006-2010 годы в ходе освоения производственных мощностей и наращивания объемов выпускаемой продукции проводилась работа по совершенствованию структуры, штатного расписания и комплектованию предприятия кадрами. Подбирается наиболее приемлемый вариант работы всех подразделений с учетом необходимости выполнения поставленных перед руководством предприятия задач, оптимизации численности работающих по мере освоения персоналом навыков работы на каждом из рабочих мест для обеспечения роста объемов производства.

Штатная численность предприятия формировалась по мере ввода в эксплуатацию пусковых комплексов завода: за три года (2008–2010 г.г.) увеличилась в 3,2 раза и составила на 01.01.2011 года 1273 штатных единиц (на 01.01.2008 года – 392 единицы) Фактическая численность работающих увеличилась за этот период в 3,7 раза и составила на начало текущего года 1121 человек (на 01.01.2008 года – 302 человека).

Укомплектованность кадрами в целом по предприятию составила на 01.01.2011 года 90% (на 01.01.2008 года – 77%).

Из общего числа работающих на предприятии на начало текущего года руководители составляют 12,2% (137 чел.), специалисты – 15,5% (174 чел.), рабочие – 71,5% (802 чел.).

По уровню образования состав работников предприятия на 01.01.2011 года выглядит следующим образом:

– с высшим образованием – 280 человек или 25% ;

– со средним специальным образованием – 328 человек или 29,2%;

– с профессионально-техническим образованием – 358 человек или 31,9%.

На предприятии 45,4% (509 чел.), работающих в возрасте от 18 до 30 лет,

20,7% (232 чел.) - в возрасте от 31 до 40 лет, 19% (213 чел.) – в возрасте от 41 до 50 лет.

Для комплектования предприятия квалифицированными кадрами, организована работа по отбору будущих специалистов при прохождении студентами и учащимися средне-специальных и профессионально-технических учебных заведений производственной, технологической и преддипломной практик, по итогам которых оформляются заявки на распределение лучших из них на завод. С учебными заведениями заключаются соответствующие договора.

Активная работа в этом направлении ведется

– с высшими учебными заведениями: УО «Белорусский государственный технологический университет», УО «Гомельский государственный технический университет им. П.О.Сухого», ГУВПО «Белорусско-Российский университет»;

– со средне-специальными и профессионально – техническими учреждениями образования: УО «Бобруйский государственный лесотехнический техникум», УО «Шкловский профессиональный лицей №12», ГУО «Могилевский профессиональный электротехнический колледж», УО «Могилевский государственный политехнический колледж», УО «Могилевский государственный машиностроительный профессионально-технический колледж» и другими.

По заявкам предприятия из учебных заведений республики направлен на работу по распределению и трудоустроен 231 молодой специалист, в том числе:

– в 2007 году – 19 человек,

– в 2008 году – 99 человек,

– в 2009 году – 82 человека,

– в 2010 году – 51 человек.

Всем трудоустроенным молодым специалистам, имеющим семью, предоставлено служебное жилье, остальным – общежитие.

В рамках непрерывного профессионального обучения на основании «Положения о непрерывном профессиональном обучении рабочих (служащих)», утвержденного Постановлением Совета Министров Республики Беларусь от 15 мая 2007 года №599, на заводе создана и работает квалификационная комиссия по определению уровня квалификации рабочих под председательством главного инженера завода. За 2010 год на предприятии и в учебных центрах прошли подготовку и переподготовку рабочим профессиям 242 работника, повысило квалификацию 225 рабочих, обучено на курсах повышения квалификации 50 специалистов предприятия, приняли участие в тематических семинарах 28 специалистов. Затраты на обучение рабочих и специалистов предприятия составили в 2010году 148 млн. руб.

Основным структурным подразделением предприятия является производство газетной бумаги, оснащенное оборудованием, не имеющим аналогов в Республике Беларусь. В связи с отсутствием в республике учебных заведений, обучающих профессиям, необходимым для работы производства газетной бумаги (машинист БДМ, сушильщик БДМ, прессовщик, накатчик, размольщик, резчик бумаги) при формировании штатного расписания учитывалась необходимость создания кадрового резерва для обеспечения бесперебойной работы данного производства. Для обеспечения производства газетной бумаги квалифицированными кадрами, предприятием получено специальное разрешение (лицензия) № 02010/0338649 от 10.04.2009 года на право осуществления деятельности, связанной с привлечением в Республику Беларусь иностранной рабочей силы.

С этой целью для поиска и привлечения квалифицированных работников размещается информация в Интернете на сайтах поиска работы в Российской Федерации, были командированы в Российскую Федерацию и на Украину специалисты завода.

Продолжается работа по укомплектованию предприятия кадрами через средства массовой информации, центры занятости, путем направления заявок на распределение молодых специалистов.

При фактической среднесписочной численности по предприятию 969 человек в 2010 году плановая на 2011 год будет достигнута в размере 1013 человек. Рост ее составит 4,5%. Планируется незначительный рост численности работников основного производства (1,7%), так как на 97% оно укомплектовано кадрами, на 5,1% прирастет численность работников вспомогательных производств (заполнение существующих вакансий). С целью оптимизации структуры штата работников предприятия планируется снизить численность специалистов и других служащих на 7,5%. При этом численность персонала, занятого выполнением подрядных строительных работ на филиале Домостроение планируется увеличить на 43,8%.

На основании анализа технико-экономического уровня производства и труда, а также в соответствии с планом маркетинга, недостатками производства газетной бумаги являются: снижение конкурентоспособности продукции может произойти за счет невысокого качества продукции; необходимость усовершенствования технологического процесса. Однако по отношению к стоимостной характеристике данной продукции, эти недостатки несущественны.

В случае реализации намеченных финансово-экономических показателей средняя заработная плата за декабрь 2011 года составит 1 610 тыс. руб. Расчетная среднемесячная заработная плата в 2011 году составит 1 548,2 тыс. руб. Рост ее к уровню номинальной заработной платы 2010 года составит 125,9%, реальной - 114,4% при росте производительности труда 116,5%. При этом планируется усовершенствовать действующий на предприятии механизм оплаты труда, увеличив премиальную часть заработной платы, через введение расширенной системы показателей премирования, позволяющих максимально учитывать результаты труда работников предприятия и их вклад в формирование положительного финансового результата деятельности организации.

Таким образом, мы видим, что на предприятии ведётся активная деятельность по увеличению объёма производства. Одним из решений данного вопроса может быть вывод оборудования на максимально–возможную производительность, что позволит увеличить объём и снизить себестоимость выпускаемой продукции.