2. Основні цілі та етапи реструктуризації банківської системи

У процесі реструктуризації банківської системи слід виділити такі її основні цілі, як:

1. підтримка життєдіяльності банківської системи, збільшення її капіталу, поліпшення якості активів, створення довгострокової ресурсної бази для банківського обслуговування потреб реальної економіки;

2. ліквідація неплатоспроможних, що втратили капітал, кредитних організацій, які не мають перспектив подальшого існування;

3. реформування великих неплатоспроможних банків, ліквідація яких принесла б значні соціальні й економічні втрати;

4. відновлення до банків довіри громадян - вкладників, клієнтів- юридичних осіб та іноземних партнерів;

5. захист внесків населення, розміщених у банках;

6. відсторонення нездатного до конструктивної роботи банківського управлінського персоналу, заміна його на менеджерів, що сумлінно захищають інтереси всіх кредиторів і акціонерів (учасників) банку;

7. залучення до участі в капіталах банків нових власників.

Вищевикладене дає можливість стверджувати, що досягнення поставлених цілей та завдань можливе лише за умови взаємозв’язку і співпраці усіх структурних елементів банківської системи. Реструктуризацію слід розглядати на трьох рівнях – системному, рівні Національного банку України та внутрішньобанківському рівнях.

Схему процесу реструктуризації банківської системи представлено на рис.9.1.

Рис.9.1. Схема процесу реструктуризації банківської системи [1, 17]

Реструктуризація банківської системи передбачає виокремлення трьох етапів у діяльності комерційного банку: антикризового, стабілізаційного та інноваційного, які представлені на рис. 9.2.

Рис.9.2. Етапи процесу реструктуризації банківської системи [1, 17]

Трансформація суспільних відносин призводить до зміни етапів реструктуризації, які мають циклічний характер, певне часове обмеження і залежить від проведення перетворень, їх цілей, ролі менеджменту в даному процесі, інтересів різних груп учасників тощо.

Проаналізувавши рис. 9.1 та рис. 9.2, можна стверджувати, що між рівнями реструктуризації банківської системи існує тісний взаємозв’язок, оскільки зміни в діяльності одного комерційного банку впливають на якісні показники банківської системи загалом, і навпаки. Водночас, кожний рівень має свою специфіку, поставлені цілі та завдання. Враховуючи дану специфіку, необхідно застосовувати окремі програми реструктуризації для кожного з рівнів, залежно від поставлених цілей та завдань.

Реструктуризація спрямована на розв'язання двох основних завдань:

1. оперативного забезпечення «виживання» банку;

2. відновлення його конкурентоспроможності на ринку.

Відповідно до цих завдань розглядають два взаємозв'язані види реструктуризації – оперативну і стратегічну, кожній із яких притаманні специфічні

заходи впливу на діяльність комерційого банку.

Таблиця 9.1

Заходи впливу на діяльність комерційного банку відповідно до виду реструктуризації [5]

Вид реструктуризації		Назва заходу
		Організаційно-господарські	Фінансово-економічні	Правові	Технічні
Оперативна реструктуризація	Реструтуризація системи управління	децентралізація управління; - зміна кадрової політики	удосконалення системи стимулювання праці	перегляд та розробка нових посадових інструкцій	- інформатизація управління; - автоматизація процесу прийняття рішень
	Реструктуризація активів	- консервація об’єктів; - продаж або надання майна в оренду	збільшення рівня використання активів	розробка нормативної бази викорис-тання активів	- модернізація техніки; - використання нових продуктів
	Фінансова реструктуризація	- пошук інвесто-рів; - заморожування інвестиційних вкладень	- реструктуризація боргів; - збільшення обся-гів доходу; - ефективне управ-ління грошовими потоками; - контроль ліквід-ності та платоспро-можності	розробка методичних підходів до управління фінансами	комп’ютеризація бухгалтерської та фінансової служб
Стратегічна реструктуризація	Виробнича реструктуризація	- розробка стра-тегії розвитку та інвестиційного проекту; - пошук інвесто-рів	- розробка програм зниження ризику діяльності	створення корпоративного кодексу	- підвищення якості послуг; - технологічне оновлення
	Реорганізція	- відокремлення непрофільних структурних підрозділів; - вибір організа-ційно-правової форми; - поділ; - злиття; - поглинання; - виділення	пошук джерел фінансування	положення про реорганізацію	- технологічне оновлення
	Реструктуризація власності	зміна власності через продаж частки майна	збільшення (змен-шення) величини капіталу	зміна установ-чих документів	- підвищення якості продукції; - технологічне оновлення

Результатами проведення оперативної реструктуризації є: забезпечення ліквідності та суттєве поліпшення результатів діяльності. Стратегічна реструктуризація забезпечує довготермінову конкурентоспроможність.

Слід зазначити, що реструктуризація банків тісно пов’язана з поглибленням суспільного розподілу праці й може здійснюватися з метою виокремлення спеціалізації або універсалізації банків. Універсальні банки є більш мобільні та мають можливості вести прибуткову діяльність в умовах нестабільної економіки. За рахунок спеціалізації досягається отримання прибутку в умовах зростання конкуренції та наявності резервів у банківській діяльності.

Стратегія реструктуризації банків у стані фінансової скрути передбачає створення правових й економічних умов для ефективного функціонування спеціалізованих банків і фінансово-кредитних установ як інститутів, що здійснюють свою діяльність винятково у цих сферах, а також відповідних банківських об’єднань, корпорацій та холдингових груп.

Згідно з вищевикладеним, базовим рівнем реструктуризації банківської системи є внутрішньобанківська реструктуризація, тому її потрібно розглянути детальніше. Реструктуризація комерційних банків може бути спрямована як на їх фінансове оздоровлення, так і на ліквідацію. Але і в першому, і в другому випадках цілі реструктуризації залишаються незмінними: максимально швидке оздоровлення банківської системи.