14 Раскрыть виды депозитов?

Депозит (вклад) – это денежные средства в наличной или безналичной форме, национальной или иностранной валютах, переданный банку их владельцем или третьим лицом за счет и по поручению вкладчика для сохранения на опред условиях.

Современная банковская практика характеризуется значительным разнообразием вкладов депозитов, которые бывают:

В зависимости от категории вкладчика:

1. депозиты юридических лиц;

2. депозиты физических лиц.

В зависимости от срока и порядка извлечения:

1. вклады до востребования. банковский вклад, возвращаемый вкладчику полностью или частично по первому его требованию. Изъятие денег может осуществляться наличными, банковским переводом или выставлением чека. Денежные средства, полученные банком от вкладчика, хранятся на расчётном или контокоррентном счёте. Обычно средства с этих вкладов используются для финансирования текущих расходов населения и расчётов между организациями.

2. срочные вклады. Срочные вклады – это вклады, вносимые клиентами банка на определенный срок, по ним уплачиваются повышенные проценты. При этом процентные ставки зависят от размера и срока вклада. Одним из видов срочных вкладов являются депозитные сертификаты, рассчитанные на точно зафиксированное время привлечения средств.

В зависимости от экономического смысла:

1. вклады до востребования;

2. срочные вклады;

3. сберегательные вклады. Особенности сберегательных вкладов заключаются в следующем: эти счета не имеют какого-либо определенного срока (срочности); вкладчик может изымать средства с депозитных счетов денежного рынка немедленно; для компенсации расходов банка с владельца взимается определенная плата; владельцами депозитных счетов денежного рынка могут быть как частные лица, так и корпорации.

Сберегательные вклады населения классифицируются в зависимости от срока и условий вкладной операции: срочные; срочные с дополнительными взносами; условные; на предъявителя; до востребования; на текущие счета и другие.

4. ценные бумаги.

Депозитный сертификат – это письменное свидетельство банка-эмитента о вкладе денежных средств, удостоверяющее право вкладчика или его пра­вопреемника на получение по истечении установленного срока суммы вклада и процентов по нему. Согласно Постановлению Правления Национального Банка Республики Казахстан от 21 апреля 2003 года № 140 банковский депозитный сертификат признается ценной бумагой. Депозитный сертификат - это вид доходной ценной бумаги, поэтому он не может служить расчетным или платежным средством за проданные товары или оказанные услуги. Различают две разновидности депозитных сертификатов: 1) не предаваемые – хранятся у вкладчика и предъявляются в банк при наступлении срока платежа; 2)передаваемые – могут быть проданы на вторичном рынке и перейти к другому владельцу.

15 Дать определение и раскрыть сущность овердрафта и основные аспекты его использования

Овердрафт — мини-кредит который предоставляет банк клиенту, у которого возникла кратковременная нужда в перерасходе средств.

Если описывать понятным языком — на некоторый пластиковых картах, привязанных к Вашему банковскому счету, есть функция «овердрафта». То есть в случае, если денежных средств у Вас не хватает, Вы можете без проволочек потратить большую сумму. Обычно сумма овердрафта указана при заключении договора и может повышаться по мере вашего пользования картой.

Данный мини-кредит может не иметь процентов в течение какого то времени, которое также указано в вашем с банком договоре. Обычно не более 50 дней. Все поступающие на ваш счет впоследствии средства, сразу идут на погашение превышения денежного лимита по карте.

Сущность овердрафта заключается в установлении лимита на расчетном счете кредитозаемщика, благодаря чему клиент может покрыть свою временную потребность в деньгах. Для банковских клиентов, как юридических, так и физических доступ к средствам, помогающим покрыть временную нужду в недостающих средствах, выглядит достаточно привлекательно.

Особенность овердрафта, как формы кредита, заключается в том, что он привязан прямо к счету клиента (дебитная карта, расчетный счет) и прибегнуть к нему можно в любой необходимый момент, не тратя время на дополнительные формальности. Задолженность погашается так же – автоматически, когда деньги поступают на счет с лимитом овердрафта.

За возможность пользоваться кредитными деньгами клиент платит проценты и прочие комиссии. Обычно проценты насчитываются на ту денежную сумму, которой заемщик пользуется. Комиссия высчитывается один раз при выдаче кредита либо может высчитываться ежемесячно в виде фиксированной суммы. Списание процентов, как правило, происходит в конце либо начале месяца. Размер комиссий и процентов составляет цену определенного лимита овердрафта.

Как подтверждает банковская практика, цена овердрафта чаще всего зависит от совокупности различных факторов, в число которых могут входить и тенденции финансового рынка, и анализ финансового состояния клиента, и обеспеченность овердрафта. Как правило, чем параметров расчета условленного лимита меньше, тем существеннее размер процентов по овердрафту. Однако, если проанализировать предложения современного рынка, можно сделать вывод, что овердрафт представляет собой достаточно дешевую форма финансирования с размером процентной ставки в пределах 15 - 20 процентов.

До финансового спада особенно популярны были так называемые бланковые или беззалоговые овердрафты, подразумевающие, что любая компания, переводя кредитные обороты в банк, могла рассчитывать на получение овердрафта в пределах 30 – 40 процентов от среднемесячного оборота. Такая упрощенная система устраивала обе стороны договора: у банка появлялся новый клиент со свободными активами; а у заемщика появлялся довольно привлекательный доступ к быстрым деньгам. В результате, все участники сделки оставались в выигрыше. Но кризисные времена и спад экономики внес существенные коррективы в механизм предоставления овердрафта, и беззалоговая форма кредитования стала слишком рискованной из-за возможных невозвратов. В результате многие финансовые структуры перестали предоставлять эту форму кредитования. Сейчас, в связи с возрождением экономики, появилась такая форма финансирования, как овердрафт, обеспеченный залогом. Благодаря этому банки частично либо полностью покрывают риск невозврата денег.

Такая услуга, как овердрафт выгоден юридическим лицам тем, что они в случае необходимости могут получить так называемый бесплатный страховой капитал, что обеспечивает непрерывный денежный оборот. Свои полезные коррективы также вносит начисление процентов на используемую сумму. Банк, в свою очередь, получает постоянный оборот денег на счетах, зарабатывая дополнительные бонусы на комиссиях по обслуживанию потребителей. Обе стороны получают свою выгоду, которая приносит им прибыль, пока дела идут нормально. Чтобы избежать возмоность невозврата денег, банковские организации периодически заново оценивают финансовое состояние и кредитоспособность заемщика, в результате чего лимит овердрафта корректируется.

Физические лица так же могут получить различные формы овердрафта, устанавливая их на карточные счета. Наибольшей популярностью в этом случае пользуется зарплатная карточка. Погашение установленного лимита происходит автоматически во время зачисления денежных средств на карту. Списание процентов за использование услуги происходит ежемесячно, ставка насчитывается на сумму, к которой прибегает заемщик. Процентные ставки по таким продуктам оказываются на порядок выше, нежели на овердрафты для юридических лиц, поскольку в данном случае банк не может получить дополнительную комиссию на обслуживании клиента. Если клиент желает воспользоваться такой кредитной формой, ему необходимо принять во внимание такие неприятности, как различные задержки зарплаты и увольнения. Чтобы их избежать, неплохо учесть дополнительные финансовые источники для погашения кредитного долга.

Такая форма финансирования, как овердрафт, получила широкое распространение среди предпринимателей и простых клиентов банков. Необходимость дополнительных финансовых средств и постоянная потребность в добавочных оборотных средствах делают механизм овердрафта выгодной формой финансирования не только для клиентов банка, но и для самого финансового учреждения.