Тема 2: Ссудный процент: сущность, виды и факторы, влияющие на его уровень.

Ссудный процент представляет собой плату, полученную кредитором от заемщика за пользование ссуженной стоимостью. Обычно определяется в проценте к долгу и условно рассчитывается из срока пользования кредитом в течение года. Движение процента идет в одностороннем порядке.

На протяжении 20 века было 2 источника уплаты ссудного процента:

1. Прибыль (1921-1923гг.). С 2002г. из прибыли выплачиваются проценты, в размере превышающие ставку рефинансирования в 1,8 раз (по кредитам в рублях), или в 0.8 раз (по кредитам в иностранной валюте).

2. Себестоимость. С 1992г. – в пределах норм

Виды ссудного процента:

1. По форме кредита:

- процент по коммерческим ссудам

- процент по банковским ссудам и т.д.

2. По видам кредитных учреждений

- процент по операциям ЦБ

- процент по операциям коммерческих банков

- процент по операциям ломбардов

3. По видам операций кредитных учреждений:

- процент по депозитным операциям

- процент по операциям с векселями

- процент по ссудам

- процент по межбанковским кредитам

- процент по облигациям и сертификатам

В России наиболее развиты банковские проценты, которые могут дополнительно классифицироваться на: 1) процентные ставки, подверженные регулированию (ставка рефинансирования); 2) рыночные процентные ставки, в том числе и аукционные. Рыночная процентная ставка в коммерческом банке включает базовую процентную ставку и надбавку за риск. В свою очередь, базовая процентная ставка включает реальную стоимость привлеченных ресурсов.

Проценты базовые = средняя реальная стоимость привлеченных ресурсов + доля работающих активов в объеме всех активов + планируемый размер прибыли.

Надбавка за риск включает возможные риски, связанные с кредитованием клиента. При расчете надбавки учитывается длительность кредитования, кредитоспособность заемщика, ликвидность обеспечения.

Факторы, влияющие на формирования процентной ставки.

1. Макроэкономические. Включают: стабильность банковской деятельности и банковской системы; инфляция; денежно – кредитная политика ЦБ; система налогообложения в стране; соотношения спроса и предложения кредитных ресурсов.

2. Микроэкономические. Включают: политика банка; соотношение между привлеченными и размещенными средствами на уровне банка; срок кредитования; кредитоспособность заемщика; ликвидность обеспечения; цели кредитования.

Функции ссудного процента:

1. Гарантия сохранения ссуженной стоимости,

2. Стимулирующая функция процента.

Тема 3: Кредитная система

1. Понятие и сущность кредитной системы. Современные тенденции развития кредитной системы.

2. Банковская система. Типы ее построения.

3. Направления деятельности специальных кредитно-финансовых институтов.

4. История и современное состояние кредитной системы России.

5. Особенности построения кредитных систем зарубежных стран.

1 вопрос.

Кредитную систему можно рассматривать с двух точек зрения:

1. С функциональной – кредитная система представляет собой совокупность форм и методов кредитования.

2. С институциональной – кредитная система представляет совокупность финансовых институтов.

Кредитная система включает: банковскую систему и специальные небанковские кредитно-финансовые институты.

В соответствие с законом «О банках и банковской деятельности» банковская система включает: ЦБ, коммерческие банки, кредитные организации, а также филиалы и отделения иностранных коммерческих банков.

Коммерческий банк – это кредитная организация, которая наделяется исключительным правом в совокупности выполнять следующие операции: привлечения средств физических и (или) юридических лиц, размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности, открытие и ведение счетов клиента.

Кредитная организация – это юридическое лицо, которое для извлечения прибыли как основной цели своей деятельности, на основании специальной лицензии ЦБ имеет право осуществлять отдельные банковские операции, предусмотренные законодательством.