Глава I. Понятие кредитоспасобности заемщика и методы ее определения

1.1. Понятие и общие принципы банковского кредитования

Понятие кредитоспособность появилось в XVIII веке, данное понятие на ранних периодах толковалось по-разному. Приведем несколько определений этому понятию.

Кредитоспособность – это способность и готовность лица своевременно и в полном объеме погасить свои кредитные долги (основную сумму долга и проценты). Кредитоспособность – это совокупность материальных и финансовых возможностей получения кредита и его предельная сумма, определяемая способностью заемщика возвратить кредит в срок и в полной сумме. Кредитоспособность – это наличие предпосылок для получения кредита и способность возвратить его в срок. Но из всех выше перечисленных определений можно сделать вывод что кредитоспособность — это финансовая характеристика, позволяющая оценить возможность заемщика в будущем полностью и в срок рассчитаться по своим долговым обязательствам перед кредитором.

Банковское кредитование осуществляется при строгом соблюдении основных правил – принципов кредитования это главный элемент системы кредитования, поскольку они отражают сущность и содержание кредита, а также требования объективных экономических законов в том числе и в области кредитных отношений.

К принципам кредитования относятся:

1. Возвратность;

2. Срочность;

3. Целевой направленности;

4. Обеспеченность;

5. Платность.

Принцип возвратности означает, что кредит должен быть возвращен банку. Без возвратности кредит не может существовать и является неотъемлемой чертой кредита.

Принцип срочности означает, что кредит должен быть, не только возвращен, а возвращен в срок который указан в кредитном договоре.

Принцип целевой направленности кредита подразумевает вложения средств, предоставленные банком на конкретные цели, указанные в кредитном договоре, тесть заемщик не может тратить кредит на другие цели. Принцип платности кредита означает, что заемщик должен оплатить банку определенную сумму за пользование взятых у него для своих нужд денежные средства. Этой платой является процентная ставка банковского кредита, т.е. банк требует от заемщика не только возврат полученной ссуды, но и уплаты процентов за ее использование. (9 189-192)

Под обеспечением кредита понимается стоимость активов заемщика и вторичный источник погашения долга, предусмотренный в кредитном договоре. В случае объявления заемщика банкротом, обязанности заемщика должны быть погашены с помощью вторичного источника. К вторичному источнику относятся:

- залог;

- поручительство;

- страхование.

Они повышают гарантию возврата кредита и тем самым минимизируют кредитный риск.

Заемщик может использовать одну или несколько форм обеспечения. Выбранная форма фиксируется в кредитном договоре, к которому, прилагается соответствующий документ.

Кредит под залог – это кредит, обеспеченный каким-либо имуществом заемщика т.е если заемщик не может погасить за должность, то своим имуществом он обеспечивает банку гарантию возврата выданных средств Залог должен обладать высокой ликвидностью. Обычно в роли залога выступают: недвижимость, жилье, гаражи, дачи, офисы, транспортные средства или ценные бумаги.

Основанием для прибегания к залогу в банковской практике выступает договор, который не носит самостоятельного характера и не может быть заключен вне связи с кредитным договором, исполнение которого он обеспечивает.

Договор залога должен отвечать определенным экономическим и юридическим требованиям. К первым относятся обоснованный выбор предмета залога, правильная оценка его стоимости, определение вида залога и организация контроля за сохранностью предметов залога. Вторые заключаются в четком определении прав и обязанностей залогодателя и залогодержателя, правильном оформлении залоговых документов.

В соответствии с действующим законодательством предметом залога может быть любое имущество, а также имущественные права.

В качестве обеспечения по кредиту могут выступать любые виды имущества: недвижимость, товары, ценные бумаги, денежные средства и др.

Основными требованиями к предмету залога выступают:

- наличие у залогодателя права собственности на предмет залога;

- достаточность стоимости для удовлетворения соответствующего обязательства клиента;

- ликвидность ценностей и быстрота их реализации;

- способность к длительному хранению;

- возможность страхования;

- стабильность цены и т.д.

Оценка стоимости залога – очень важный и в то же время один из наиболее сложных этапов залоговых отношений. В ряде случаев – при определении рыночной стоимости недвижимости, антиквариата и т.п. – банкам целесообразно обращаться к независимым экспертам-оценщикам. Поскольку существует риск снижения цены или непродажа отдельных объектов залога, то стоимость принятых в залог ценностей должна быть, как правило, выше, чем величина кредита и плата за него.

Законодательством предусмотрено разнообразие видов залога, в том числе с оставлением заложенного имущества у залогодателя, а также залог с передачей заложенного имущества залогодержателю (заклад).

Заемщик должен застраховать в пользу Банка переданное в залог имущество от рисков утраты (гибели), повреждения на случаи, предусмотренные правилами страхования страховщика. (5)

Поручительство – вид обеспечения исполнения обязательств по кредиту. Поручитель – это трете лицо которое принимает на себя обязанности перед банком в случаи если заемщик не выполняет их. Чем больше запрашиваемая сумма кредита, тем больше необходимо поручителей. Тем самым банк снижает риск не возврата кредита.

Кредитное страхование — это виды страхования связанных с кредитными отношениями. Участниками кредитных отношений могут быть банки, физические и юридические лица.

Основная цель оценки кредитоспособности, определить степень риска не возврата при кредитовании конкретного заемщика. Кредитоспособность клиента зависит от различных факторов, для банка каждый фактор это риск, Поэтому каждый фактор должен быть оценен и рассчитан. Правильную оценку можно дать в том случае если сотрудник банка имеет необходимую информацию о клиенте и умеет грамотно её обрабатывать.

Перечислим критерии, которые влияют на оценку кредитоспособности.

• капитал;

• способность получать доход;

• характер клиента;

• способность заимствовать средства;

• обеспечение кредита;

• условия, в которых совершается кредитная сделка.

Капитал клиента является важным критерием кредитоспособности клиента. При этом важны следующие два аспекта его оценки:

1) его достаточность, которая анализируется на основе сложившихся требований к минимальному уровню уставного фонда

2) степень вложения собственного капитала в кредитуемую операцию, что свидетельствует о распределении риска между банком и заемщиком. Чем больше вложения собственного капитала, тем больше и заинтересованность заемщика в тщательном отслеживании факторов кредитного риска.

Способность зарабатывать средства для погашения долга в ходе текущей деятельности определяется ликвидностью баланса, прибыльностью деятельности заемщика, его денежными потоками.

Под характером заемщика понимается степень его ответственности за погашение долга.

Способность заимствовать средства означает возможность клиента оформить заявку на кредит и подписать кредитный договор.

Условия, в которых совершается кредитная операция это экономическая ситуация в стране, регионе, политические факторы которые определяют степень внешнего риска банка.

Для определения кредитоспособности, на сновании которой банк решает, предоставлять кредит или нет, заемщик должен обеспечить банк необходимой ему информацией. Несмотря на единство критериев и способов оценки, существует отличия в анализе кредитоспособности юридических, физических лиц, крупных, средних и мелких клиентов.