- •Готівкові кошти
- •Банківські метали
- •Кошти у Національному банку України
- •Кошти Національного банку України
- •Місце для овернайту
- •Казначейські та інші цінні папери, що рефінансуються Національним банком України
- •Кредити, які надані суб’єктам господарської діяльності
- •Кошти в інших банках
- •Кошти інших банків
- •Операції з клієнтами
- •Кредити, які надані органам загально-державного управління
- •Кредити, які надані фізичним особам
- •Кошти бюджету та державних позабюджетних фондів України
- •Кошти до запитання і строкові кошти клієнтів банку
- •Дебіторська, кредиторська заборгованість і транзитні рахунки за операціями клієнтів
- •Цінні папери в портфелі банку на інвестиції
- •Цінні папери власного боргу, крім субординованого боргу
- •Товарно-матеріальні цінності
- •Інші активи банку
- •Інші пасиви банку
- •Розрахунки з бюджетом та обов’язковими платежами
- •Розрахунки з акціонерами
- •Клірингові рахунки, суми до з’ясування та транзитні рахунки
- •Позиція банку щодо іноземної валюти та банківських металів
- •Позиція банку щодо іноземної валюти та банківських металів
- •Розрахунки між філіями та іншими установами свого банку
- •Довгострокові вкладення, основні засоби та нематеріальні активи
- •Нематеріальні активи
- •Нематеріальні активи
- •Операційні основні засоби
- •Неопераційні основні засоби
- •Капітал банку
- •Статутний капітал та інші фонди банку
- •Комісійні доходи
- •Комісійні витрати
- •Інші небанківські операційні витрати
- •Сплата податків та інших обов’язкових платежів крім податку на прибуток
- •Інші небанківські операційні витрати
- •Інші небанківські операційні витрати
- •Податок на прибуток
- •Управлінський облік
- •Зобов’язання і вимоги за всіма видами гарантій
- •Зобов’язання і вимоги за кредитами і депозитами
- •Зобов’язання і вимоги за операціями з цінними паперами
- •Зобов’язання і вимоги за твердими угодами за операціями з валютою та банківськими металами
- •Зобов’язання і вимоги за умовними угодами за операціями з валютою та банківськими металами та за твердими і умовними угодами за іншими фінансовими інструментами
- •Інші зобов’язання і вимоги
- •Списана кредиторська заборгованість та кошти до повернення
- •Цінні папери та матеріальні цінності клієнтів
- •Облік інших засобів, цінностей та документів
- •Контррахунки
Цінні папери в портфелі банку на інвестиції
Акції та інші вкладення з нефіксованим прибутком в портфелі банку на інвестиції
А Акції та інші вкладення з нефіксованим прибутком, випущені банками в портфелі банку на інвестиції
А Акції та інші вкладення з нефіксованим прибутком, випущені фінансовими (небанківськими) установами в портфелі банку на інвестиції
3204
А Інші акції та вкладення з нефіксованим прибутком в портфелі банку на інвестиції
А Нараховані доходи за акціями та іншими вкладеннями з нефіксованим прибутком в портфелі банку на інвестиції
3209
Боргові цінні папери в портфелі банку на інвестиції
А Боргові цінні папери Центрального Уряду в портфелі банку на інвестиції
А Боргові цінні папери місцевих органів виконавчої влади в портфелі банку на інвестиції
А Боргові цінні папери, випущені банками в портфелі банку на інвестиції
А Боргові цінні папери, випущені фінансовими (небанківськими) установами в портфелі банку на інвестиції
3214
А Боргові цінні папери, випущені нефінансовими підприємствами в портфелі банку на інвестиції
П (контр-активний рахунок) Неамортизований дисконт за борговими цінними паперами у портфелі банку на інвестиції
А Неамортизована премія за борговими цінними паперами у портфелі банку на інвестиції
А Нараховані доходи за борговими цінними паперами в портфелі банку на інвестиції
А Прострочені нараховані доходи за борговими цінними паперами в портфелі банку на інвестиції
Резерв під знецінення цінних паперів в портфелі банку на інвестиції 3290 П (контр-активний рахунок) Резерв під знецінення цінних паперів
в портфелі банку на інвестиції
Цінні папери власного боргу, крім субординованого боргу
Цінні папери власного боргу, емітовані банком
П Прості векселі, емітовані банком
П Депозитні сертифікати, емітовані банком
П Інші цінні папери власного боргу, емітовані банком
А (контр-пасивний рахунок) Неамортизований дисконт за цінними паперами власного боргу, емітованими банком
П Неамортизована премія за борговими цінними паперами власного боргу, емітованими банком
Ц Нараховані витрати за цінними паперами власного боргу, емітованими банком
3309
Товарно-матеріальні цінності
Господарські матеріали
А Господарські матеріали на складі
3401
А Господарські матеріали у підзвітних осіб та в переробці
АП Результати переоцінки вартості господарських матеріалів
3409
Малоцінні та швидкозношувані предмети
А Малоцінні та швидкозношувані предмети на складі
А Малоцінні та швидкозношувані предмети в експлуатації
АП Результати переоцінки вартості малоцінних та швидкозношуваних предметів
П (контр-активний рахунок) Зношення малоцінних та швидкозношуваних предметів
Інші активи банку
Витрати майбутніх періодів 3500 А Витрати майбутніх періодів
Дебіторська заборгованість за господарською діяльністю банку
А Дебіторська заборгованість з придбання господарських матеріалів і малоцінних та швидкозношуваних предметів
А Дебіторська заборгованість з придбання нематеріальних активів та основних засобів
А Інша дебіторська заборгованість за господарською діяльністю банку
Розрахунки з бюджетом та обов’язковими платежами
А Дебіторська заборгованість за податками та обов’язковими платежами
А Відстрочений податок на прибуток
Розрахунки з акціонерами
3530 А Несплачений статутний фонд
Дебіторська заборгованість за операціями банку з фінансовими інструментами та за послуги
А Дебіторська заборгованість з придбання іноземної валюти та банківських металів
А Дебіторська заборгованість за розрахунками за цінними паперами для банку
А Дебіторська заборгованість за компенсаційними сертифікатами
А Дебіторська заборгованість за послуги, які надані банком
Місце для дебіторської заборгованості за іншими фінансовими інструментами
Дебіторська заборгованість за розрахунками з працівниками банку
А Аванси працівникам банку на витрати з відрядження
А Аванси працівникам банку на господарські витрати
А Нестачі та інші нарахування на працівників банку
А Кредити, які надані працівникам банку
А Інша дебіторська заборгованість працівників банку
356
Інші нараховані доходи
А Інші нараховані доходи
А Прострочені інші нараховані доходи
Сумнівна дебіторська заборгованість банку 3580 А Сумнівна дебіторська заборгованість банку
Резерви на можливі втрати за сумнівною дебіторською заборгованістю банку
3590 П (контр-активний рахунок) Резерви на можливі втрати за сумнівною дебіторською заборгованістю банку