1 Краткая характеристика проекта

Общая протяженность наружного газопровода от точки врезки в действующий магистральный газопровод среднего давления -60 м.

Врезка осуществляется штуцером со снижением давления до 4,9 кПа.

Для строительство газопровода используются:

-стальные трубы диаметром 108x4,0мм; 76х3,0мм; 63х3,0мм; 57х3,0мм; 25х2,8мм; 20х2,8мм ГОСТ

-задвижки диаметром ДУ-50мм.

Для строительство газопровода используются следующие механизмы:

-экскаватор марки ЭО 2621А;

-бульдозер марки К-702 МБА;

-трубовоз марки Краз 6443;

-сварочный агрегат марки АДД-4004;

-компрессор марки ЗИФ 55;

-автокран марки КС 2561А;

-самосвал марки КАМАЗ-6520-006.

Газифицируется котельная. Строительство газопровода осуществляется специализированными бригадами. В состав бригады входят: слесари-монтажники 4 разряда, слесари-монтажники 3 разряда; сварщики 4 разряда, землекопы 2 разряда; машинисты 3 разряда. Общая численность бригады составила 13 человек.

Считаем, что работы осуществляются параллельно последующим способом.

Капитальные вложения определяются по объектной смете, которая рассчитывается на основании составленных локальных смет на подземный газопровод (Локальная смета №1), и внутридомовой газопровод (Локальная смета №2).Для расчета сметной стоимости использовались расценки ФЕР с перерасчетом на территориальный коэффициент 6,2 (местность) в 2011 год, для ТЕР районный коэффициент составляет 5,01.

Расценки выбирались со сборников:

-ФЕР-2011-15 «Отделочные работы»;

-ФЕР-2011-16 «Трубопроводы внутренние»;

-ФЕР-2011-19 «Газоснабжение внутреннего устройства»;

-ФЕР-2011-18 «Отопление внутреннего устройства»

Нормативы сметной прибыли и накладных расходов рассчитывается от Фонда оплаты труда, показаны в таблице 1.

Таблица 1.1 Нормативы сметной прибыли и накладных расходов

Виды работ	Накладные расходы	Плановые накопления
Земляные работы в т.ч. механизированным способом	95	50
вручную	80	45
Железобетонные конструкции (колодцы)	120	60
Внутренние работы по газоснабжению	128	83
Наружные работы по газоснабжению	130	89

Локальные сметы объединены в объектную смету. По объектной смете стоимость составила 1154654,15 тыс.руб.

2 Расчет основных

Технико-экономических показателей

Для расчета текущих затрат на строительство необходимо определить амортизационные отчисления, фонд оплаты труда и размер материальных затрат на строительство.

Для определения планируемой величины амортизационных отчислении сделаем расчет в таблице 2.1, в которой указаны первоначальная стоимость механизмов и срок их эксплуатаций.

Амортизационные отчисления рассчитываются по формуле:

А₀=Пс*Тс*К/(Тэк*360),руб. (1)

где Пс- первоначальная стоимость основных средств, руб;

Тс-срок строительства газопровода, дни;

Тэк-срок эксплуатации оборудования и механизмов, год;

К-количество механизма по видам.

Срок строительства составляет 9,3 дня. Срок использования по видам приведен в таблице 2.1

Покажем расчеты амортизационных отчислении на экскаватор:

Ао=256200х4х10/(20х360)=355.8 руб

Остальные расчеты сделаем аналогично и сведем в таблицу 2.1

Таблица 2.1 Расчет амортизационных отчислении

Вид оборудования	Первоначальная стоимость, руб	Срок экспл., год	Норма амортизации %	Амортизационные отчисления, руб
1	2	3	4	5
Экскаватор ЭО 2621 А	256200	20	5	355.8
Бульдозер К-702 МБА	456300	25	4	507
Трубовоз Тв-6	650300	25	4	722.56
Сварочный агрегат	48600	15	6,6	90
Компрессор ЗИФ 55	32200	20	5	35.7
Автокран КС 3562А	258600	15	6,6	478.88
Самосвал ГАЗ-53Б	520700	20	5	723.19
Итог	2222900			2913.13

Для расчета фонда оплаты труда необходимо рассчитать тарифную сетку.

Тарифная сетка рассчитывается исходя из тарифной ставки рабочего разряда которая составляет 85,7 руб/ч. Расчет тарифных ставок показан в таблице 2.2

Таблица 2.2 Расчет тарифной ставки

Разряд	1	2	3	4	5	6
Коэффициент	1	1,3	1,5	1,7	1,85	1,9
Тарифная ставка	85.7	111.44	128.55	145.69	158.54	162.83

Рассчитаем ФОТ бригады, используя нормативную трудоемкость из столбца «Затраты труда (всего)» по всем локальным сметам в соответствии с видами работ по формуле:

ФОТ=НтхТсмх(1+Рк/100), руб (2)

где Нт-норма затрат труда, чел-час;

Тсм -тарифная ставка, руб/час

Рк - районный коэффициент, %

Сделаем расчеты заработной платы для землекопа:

ФОТ=11,66х111,44х(1+15/100)=2598,78 руб

Остальные расчеты сделаем аналогично и сведем в таблицу 2.3

Таблица 2.3 Фонд оплаты труда.

Специальность	Численность, чел	Нормативная трудоемкость	Тарифная ставка	Фонд оплаты труда	Фот с РК (15%)
1	2	3	4	5	6
Землекоп 2р.	2	11.66	111,44	2598,78	2988,59
Машинист экскаватора 3р.	1	20,23	128,55	2600,56	2990,65
Машинист бульдозера 2р.	1	2,5	128,55	321,37	369,58
Сварщик 4р.	3	5,04	15,12	228,61	262,90
Монтажник 3р.	5	0,28	128,55	1179,97	206,96
Монтажник 4р.	1	861,38	145,69	125494,45	144318,62
Всего	13	901,09		132423,74	151137,24

Следующий этап-определение величины материальных затрат на строительство. Для этого использована ведомость потребных материалов, стоимости материалов. Пример расчета материальных затрат сделан в таблице 2.4

Таблица 2.4 Расчет материальных затрат

Вид материала	Ед. изм	Кол-во	цена	стоимость
1	2	3	4	5
1.Трубы
20х2,8	м	12	11,53*0,2*5,01	693.18
25х2,8	м	29	15,33*29*5,01	2227.29
57х2,8	м	58	15,33	4454.94
76х3,0	м	95	15,33	7296.31
108х3,0	м	8,2	62,92	2584.87
63х3,0	м	60	15,33	4608,19
2. Фасонные части
а)переходы	шт	6	95	570
б)отводы	шт	14	68,4	957,6
в Продолжение таблицы 2.4 )фланцы	шт	25	75	1875
3.Болты
4.Гайки	кг	9	45,79	412,11
5.Шайбы	кг	4,6	111,71	513,866
6.Поропитавая прокладка	шт	55	3	165
7.Задвижка	шт	10	2400	24000
8.ПЗК	шт	6	8,64	51,84
9.Фильтр	шт	1	1026	1026
10.ПСК	шт	1	4248	4248
11.РД	шт	1	9,086	9,086
12.Краны
а)трехходовой	шт	1	160	160
б)d-20	шт	3	52	156
в)d-50	шт	2	60	120
13.Опоры	шт	2	400	800
14.Монометры	шт	8	1200	9600
15.Маслянная краска	кг	3,35
16.ГГУ	кг	8	8,13	65,04
17.Электроды	кг	3,9	115	448,5
18.КТЗ	шт	1	28750	28750
19.Муфты	шт	10	300	3000
20.Сгоны	шт	15	28,59	428,85

Отчисления на социальные нужды составляет 30%

ОСН=30хФОТ,руб (3)

ОСН=0,3х153397,84=46019,35 руб

Прочие затраты определяем от суммы материальных и трудовых затрат с отчислениями 16% по формуле:

Пз=(Мз+ФОТ+ОСН)х0,16,руб (4)

Пз=(553296,2+153397,84+46019,35)х0,16=752713,39 руб

После производственных расчетов составим смету затрат (таблица 2.5)

Таблица 2.5 Расчет полных затрат на строительство газопровода:

Статья	Величина, руб
1	2
Материальные затраты	553296,2
ФОТ	153397,84
Отчисления от соц.нужды	46019,35
Амортизационные отчисления	2913,13
Прочие затраты	120434,14
Итого расходы на строительство	876060,66
Общая длина газопровода, м	262,2
Себестоимость строительства 1 м г/п, руб /м	3341,19
	1755724,71

С ебестоимость строительства 1 м газопровода рассчитывается:

С_с1м=Пс/Д, руб (5)

где Пс- итого расходов на строительство, руб

Д-длина газопровода, м

С_с1м=876060,66/3341,19=262,20 руб

Доходами строительно монтажной организацией будет являться договорная цена строительства, которая определяется на основе сметной стоимости строительства определим по формуле:

Цена договорная=Сметная стоимостьх1,35 руб (6)

Цена договорная=1154654,15х1,35=1558783,10руб

Для расчета валовой прибыли используем формулу:

ВП=Д-Пс, руб (7)

ВП=1154654,15-1099716,55=54937,6 руб.

Чистая прибыль рассчитывается по формуле:

ЧП=ВП*Нп, руб (8)

где Нп-налог на прибыль (по ставке 80%)

ЧП=54937,6х0,8=43950,08 руб

Рентабельность проекта (затрат) рассчитывается по формуле:

Р_з=ВПх100%/П_с, % (9)

Р_з=(54937,6х100)/1099716,55=4,99 %

Рассчитаем среднемесячную заработную плату по формуле:

С_зп=ФОТхТ_пл/С_чхТ_с, руб/месс (10)

где Тпл-число рабочих дней по плану в месяц,день

Тс-срок строительства газопрвода, день

Тс= 901,09/7/8=9,3 дней

Сзп=153397,84х20/(13х9,3)=25375,98 руб/мес

Рассчитаем показатели эффективности использования ресурсов.

Ф_о=Д/П_с,руб (11)

Ф_о=1154654,15/2222900=1,04 руб

Ф_в=П_с/С_ч,тыс-руб/чел (12)

Ф_в=2222900/13= 170992,30 тыс-руб/чел

К_о=Д/М_з ,оборотов (13)

К_о=1154654,15/553296,2=2,08 оборотов

П_т=Д/С_ч ,руб/чел-день (14)

П_т=1154654,15/(13х9,3)=9550,48 руб/чел-день

З_1руб=З/Д, руб (15)

З_1руб=6421932,50/1154654,15=0,7 руб

С ведем расчеты основных технико-экономических средств в таблицу 2.7

Таблица 2.7 Технико -экономических показатели

Показатели	Ед.измерения	Обозначение или формула	Величина
1	2	3	4
Технические показатели
1.Общая длина газопровода	м	Дг	262,2
г/п среднего давления	м		60
г/п низкого давления	м		102,2
2.Колличяество газофицированных объектов	котлов	К	5
3.Срок строительства	день		9,3
Экономические показатели
1. Общая сметная стоимость строительства	тыс.руб	Сс	1154654,15
2.Общий доход от СМР (договорная цена)	тыс.руб	Д	1154654,15
3.Общие эксплуат-е затраты на СМР	тыс.руб	ПС	1099716,55
4.Валовая прибыль	тыс.руб	ВП=Д-ПС	54937,6
5.Чистая прибыль	тыс.руб	Чп=ВП-Нп	43950,08
6.Общий фонд з/п	руб.	ФОТ	153397,84
7.Среднесписочная численность	Чел.	Сч	13
8.Средняя з/п в месяц	руб.		25375,98677
9.Первоначальная стоимость ОС	руб.	Пс	2222900
10.Фондоотдача	руб.	Фо=Д/Пс	1,049956146
11.Фондовооруженность	тыс.руб./чел	Фв=Пс/Сч	170992,3077
12.Общая рентабельность проекта			4,995614552
13.Цена строительства 1 м г/п	руб./м	Ц1м=Д/Дг	4403,715294
14.Себестоимость строительства 1 м г/п	руб./м	С1м=ПС/Дг	4194,189741
15.Коэффициент оборачиваемости	оборот	Коб=Д/Мз	2,086864414
16.Производительность труда	руб.чел*день	Пт=Д/Сч*Тс	9550,489247

Сделаем выводы по расчетам.

Проект строительства является выгодным. Так, можно отметить средний уровень рентабельности проекта, она составила 4,9 %. Следовательно, проект строительства для подрядчика можно принять к реализации.

Ресурсы используются эффективно. Рассчитанные показатели использования основных средств указывает на то, что основные средства используются эффективно так, как фондоотдача составила 1,04 руб на срок строительства 9,3 дней, а фондовооруженность составила 170992,30 тыс-руб/чел на 1 рабочего.

Уровень производительности труда 9550,48 руб/чел-день. Материальные ресурсы также используются эффективно, на это показывает коэффициент оборачиваемости он составил 2,08 оборота за срок строительства. Размер среднемесячной оплаты труда составляет 25375,98 руб.

Подводя итоги к выше сказанному можно сказать, что проект для подрядчика выгоден и следует принять его к реализации