Тема 10. Планирование кадров и расходов на оплату труда

Производственная программа

План по себестоимости продукции

Финансовый план

План по труду

План организационно-технического развития

Рис. 7. Связь плана по труду с другими разделами сводного тактического плана

Пример баланса рабочего времени одного рабочего

(при пятидневной рабочей неделе) на……..год.

№	Показатели	Ожидаемое выполнение за предыдущий год			П л а н
		дни	часы	дни		часы
1	2	3	4	5		6
1.	Календарный фонд времени в днях	366		365
2.	Выходные и праздничные дни	114		114
3.	Номинальный фонд рабочего времени в днях	252		251
4. 4.1. 4.2. 4.3. 4.4. 4.5. 4.6. 4.7. 4.8.	Невыходы на работу и целодневные простои, всего в том числе: Очередные отпуска Отпуска по учебе Отпуска в связи с беременностью и родами Невыходы по болезни Выполнение государственных обязанностей Неявки с разрешения администрации Прогулы (по отчету) Целодневные простои (по отчету)	35,4 19,8 1,3 0,6 10,0 1,0 2,2 0,3 0,2		33,9 20,0 1,3 0,6 9,0 1,0 2,0 - -
5.	Эффективный фонд рабочего времени в днях	216,6		217,1
6.	Номинальный фонд рабочего времени в часах		2009			2000
7.	Номинальная средняя продолжительность рабочего дня в часах (6:3)		7,97			7,97
8. 8.1. 8.2. 8.3. 8.4. 8.5.	Сокращение длительности рабочего дня в часах, всего в том числе: Для рабочих, занятых на вредных работах Для кормящих матерей Для подростков У рабочих ночных смен Внутрисменные простои (по отчету)		0,04 - 0,02 0,01 - 0,01			0,03 - 0,02 0,01 - -
9.	Средняя продолжительность рабочего дня в часах (7-8)		7,93			7,94
10.	Эффективный фонд рабочего времени в часах (9х5)		1717,6			1723,8
11.	Тоже в % к номинальному фонду		85,5			86,2

Факторы роста производительности труда.

К структурным сдвигам в производстве относятся изменение удельного веса отдельных видов продукции в общем выпуске и изменения в производственной кооперации. Структурные сдвиги в производстве оказывают влияние на стоимостные показатели производительности труда без реального изменения эффективности труда коллектива ПО (предприятия)

Расчет изменения численности работающих вследствие изменения структуры производства продукции ( Ч_1.1.) производится по формуле

Ту _{пл 1}

Ч _1.1 = ( Ту_б ) Чи Уор

где Ту _пл и Ту _б - трудоемкость на 1000 рублей товарной продукции по нормам базового периода при плановой и базовой структуре производства;

Уор – доля основных производственных рабочих в численности ППП в базовом периоде.

Изменения в производственной кооперации могут относиться как к основному, так и вспомогательному производству.

Изменение численности ППП под влиянием изменений в производственной кооперации ( Ч_1.2.) определяется по формуле

Тк

Ч _1.2. = Квн _б Ф_б

где Тк – изменение трудоемкости изготовления продукции и работ по обслуживанию производства в результате изменения в производственной кооперации;

Квн _б – средний коэффициент выполнения норм выработки в базовом периоде;

Ф_б – эффективный фонд времени одного рабочего в базовом периоде.

Увеличение объема производства продукции не вызывает пропорционального роста численности вспомогательных рабочих и служащих. Эти категории составляют условно постоянную часть ППП. По данным некоторых отечественных исследований одному проценту прироста численности основных рабочих соответствует 0,5% прироста численности вспомогательных рабочих и 0,2 – 0,3% других категорий ППП.

Относительное уменьшение численности служащих при увеличении объема производства ( Ч₂) определяется по формуле

Чуп _б (К_уп - К_о)

Ч₂ = 100

где Чуп _б – численность условно постоянной части ППП в базовом периоде, чел.;

К_уп - рост условно-постоянной части ППП в плановом периоде, %.

Увеличение численности условно-постоянной части ППП в планируемом периоде (без учета мероприятий по ее сокращению) определяется по нормативам на один процент прироста объема продукции или на один процент прироста численности основных рабочих, а при отсутствии нормативов – исходя из фактически сложившегося соотношения.

К группе факторов «Повышение технического уровня производства» относится: совершенствование конструкции выпускаемых изделий (повышение их технологичности), внедрение прогрессивных технологических процессов, комплексная механизация и автоматизация производственных процессов, внедрение нового и модернизация действующего оборудования, внедрение новых и замена применяемых материалов и комплектующих изделий и т.д. Мероприятия по повышению технического уровня производства, как правило, снижают трудоемкость изготовления продукции или работ по обслуживанию производства. Соответствующее изменение численности рабочих ( Чз) определяется по формул

Чз = Δ Тт (К^пл _вн Ф_пл )

где Тт – снижение трудоемкости продукции основного и вспомогательного производства в результате мероприятий по повышению технического уровня (нормо-часы);

К^пл _вн – плановый коэффициент выполнения норм выработки;

Ф_пл – плановый эффективный фонд времени одного рабочего (час.).

Изменение затрат труда при внедрении новых технологических процессов должно учитываться комплексно, по всем технологическим переделам.

Снижение трудоемкости может определяться путем детальных расчетов по всей номенклатуре выпускаемой продукции или укрупнено на основе показателей, характеризующих экономию трудовых затрат под влиянием отдельных конкретных направлений технического прогресса.

Совершенствование управления производством включает улучшение структуры управления и производственной структуры, внедрение АСУП, мероприятия по НОТ специалистов и служащих. Высвобождение численности за счет совершенствования управления производством определяется сопоставлением численности аппарата управления в базовом году и планируемой с учетом реализации планируемых мероприятий.

Совершенствование организации производства охватывает усиление концентрации и специализации в основном и вспомогательном производстве, совершенствование оперативно-календарного планирования, внедрение прогрессивных методов ремонта оборудования, централизованной заточки инструмента, статистических методов контроля качества продукции и т.д.

Улучшение организации труда (внедрение НОТ) включает совершенствование форм разделения и кооперации труда, повышение квалификации рабочих, совершенствование организации и обслуживания рабочих мест, внедрение передовых методов и приемов труда; совершенствование нормирования труда, материального и морального стимулирования; обеспечение благоприятных условий труда.

Влияние мероприятий по повышению уровня организации производства и труда на высвобождение численности проявляется через снижение трудоемкости, увеличение норм обслуживания, сокращение потерь рабочего времени, повышение уровня выполнения норм.

Уменьшение численности рабочих в результате повышения норм обслуживания (Чно) рассчитывается по формуле

Опл Опл

Чно = ( Но пл Но б ) Киф пл

где Опл – плановое количество оборудования, на котором будут повышаться нормы обслуживания;

Но б и Но пл - нормы обслуживания в базовом и плановом году (среднегодовые, с учетом срока внедрения мероприятий);

Киф пл – коэффициент использования номинального фонда времени плановый.

Изменение численности рабочих в результате сокращения целодневных и внутрисменных потерь рабочего времени (ΔЧф) определяется через изменение полезного фонда рабочего времени по формуле

Фб

Чф =( Фпл - 1 ) Чи Ур

где Фб и Фпл – эффективный фонд времени рабочего в базовом и плановом году (час.);

Чи - исходная численность ППП, откорректированная с учетом структурных сдвигов в производстве:

Чи = Чи + (Ч_1.1. + Ч_1.2. )

где Ур – доля рабочих в численности ППП базового периода.