Тема 11. Кредитная система

Понятие кредитной системы. Кредитная система – совокупность кредитно – финансовых учреждений, обслуживающих определенные экономические отношения в сфере денежного оборота, кредита.

Структура кредитной системы любого государства исторически развивается и совершенствуется. В Республике Беларусь эта система представлена банковской системой, а также специализированными финансово – кредитными учреждениями.

Понятие банков и их виды. Банками бывают государственные, акционерные, кооперативные и другие организации, созданные для привлечения денежных средств и размещения их в форме кредита, а также для осуществления иных операций в соответствии с законом. Коммерческие банки классифицируют по следующим критериям:

• по территории деятельности;

• по признаку собственности;

• по отраслевому признаку;

• по набору банковских услуг;

• по функциональным признакам;

• по срокам выдаваемых ссуд;

• по организационной структуре.

Принципы организации банковских систем. В организацию деятельности банковской системы положены важнейшие принципы, закрепленные законодательно.

Банковская система Республики Беларусь является двухуровневой и состоит из Национального банка Республики Беларусь и коммерческих банков. Экономические и правовые основы деятельности банковской системы Республики Беларусь определены законодательством.

Тема 12. Центральные банки и их операции

Место и роль центрального банка. Центральные банки государств занимаются денежно – кредитной политикой в стране. Суть деятельности центральных банков заключается в посредничестве между государством и остальной экономикой в регулировании денежно – кредитных потоков.

Функции центральных банков . Главная цель политики и деятельности Национального банка Республики Беларусь – обеспечение внутренней и внешней устойчивости денежной единицы, поддержание стабильных цен. Центральным звеном названной цели является обеспечение ликвидности, кредитоспособности и надежности функционирования банковской системы.

Операции центральных банков вытекают из их принципиальной особенности как государственных банков. Центральные банки представляют собой государственные институты, где соприкасаются фискальная и денежная политика государства. Они призваны осуществлять операции по размещению и погашению государственного долга, надзору за денежным обращением, в том числе за хранением, выпуском и изъятием из обращения денежных знаков, а также операции по переводу валютных средств в расчетах правительства с другими странами и ведению дел с центральными банками других стран.

Денежно – кредитная политика центрального банка. Совокупность мероприятий, направленных на изменение денежной массы в обращении, объема кредитов, уровня процентных ставок и других показателей денежного обращения и рынка ссудных капиталов, определяют денежно – кредитную политику.

Тема 13. Коммерческие банки и их операции

Порядок создания и прекращения деятельности коммерческих банков. Коммерческие банки создаются учредителями, которыми могут быть юридические и физические лица. Банковская деятельность является лицензионной. Решение о выдаче лицензий на совершение банковских операций принимает Правление Национального банка Республики Беларусь.

Операции коммерческих банков. Банковские операции – операции, направленные на решение задач, функций банков, т. е. отражающие банковскую деятельность. Они, как правило, связаны с движением специфического товара – денег, и поэтому имеют свои особенности. Операции банков можно подразделить на следующие виды: пассивные, активные, посреднические и др.

Депозитные операции – это операции банков (кредитных учреждений) по привлечению средств юридических и физических лиц во вклады (депозиты) либо на определенный срок, либо до востребования.

Кредитные операции банка – отношение между кредитором и заемщиком по поводу выдачи и получения ссуд с обязательным возвратом в конкретный срок с уплатой ссудного процента.

Расчетные операции осуществляются по договору банка и клиента, при котором одна сторона (банк) обязуется открыть другой стороне (владельцу счета) расчетный счет для хранения его денежных средств и систематически отражать на нем операции по получению клиента; другая сторона (владелец счета) предоставляет банку право использовать временно свободные денежные средства, находящиеся на счете.

Лизинговые операции банков – это форма финансирования капиталовложений. В самом общем смысле под лизингом понимается передача основных средств лизингополучателю лизингодателем во временное пользование с возможностью его дальнейшего выкупа.

Валютные операции – это сделки с валютными ценностями.

Дилинговые операции – это операции по купле – продаже иностранной валюты.

Кассовое обслуживание клиента – это операции банков по обслуживанию налично – денежного оборота.

Трастовые (или доверительные) операции банков. Это операции по управлению имуществом и выполнению иных услуг по поручению и в интересах клиента на правах его доверенного лица.

Факторинговые операции банков. Факторинг – это переуступка банку неоплаченных долговых требований (платежных документов, векселей и т.п.), возникает между производителями и потребителями в процессе реализации товаров и услуг.

Банковские поручительства, гарантии. По договору банковского поручительства одна сторона – банк – поручитель, вступая в основной договор в части денежного обязательства должника, обязуется перед кредитором отвечать за исполнение должником его денежного обязательства полностью или частично.

Хранение ценностей в сейфах. Банки имеют труднодоступные сейфы и пользуются репутацией надежных хранителей ценностей.

Консультации и предоставление экономической и финансовой информации. Консультационные услуги банков клиентам могут быть связаны с разъяснением особенностей деятельности банковского учреждения, квалифицированными услугами в области экономики, финансов, кредита, денежного оборота.

Ликвидность банка. Ликвидность означает способность превращения материальных ценностей в денежные средства. Применительно к балансу банка ликвидность означает способность активов последнего превращаться в денежные средства. От степени ликвидности выделяются быстро и медленно реализуемые активы.

Платежеспособность банка это его способность в установленный срок и в нужном объеме выполнять свои обязательства не только перед кредиторами и вкладчиками, но и перед бюджетом. На состояние платежеспособности влияют как ликвидность банка, так и другие факторы