Задача 5
Определите недостающие технико-экономические показатели деятельности предприятия, полученные результаты внесите в таблицу и заполните 3 и 4 графы. Сделайте выводы.
Показатель |
план |
факт |
1. Товарная продукция, млн. руб. |
4285,0 |
4430,6 |
2. Изменение остатков товарной продукции, млн. руб. а) отгруженной, но неоплаченной б) на складе |
- +0,2 |
- +0,3 |
3. Полная себестоимость, млн. руб., в т.ч.: а) материальные затраты б) оплата труда в) амортизация г) прочие |
3428,0 3088,3 274,2 34,3 31,2 |
3544,5 3193,2 283,6 35,4 32,3 |
4. Стоимость основных фондов, млн. руб. |
1035,0 |
1042,0 |
5. Остаток оборотных средств, млн. руб. |
329,5 |
330,5 |
6. Отработано, тыс. чел.-дн. |
165,8 |
165,0 |
7. Отработано, тыс. челю-ч |
1513,0 |
1510,5 |
8. Неявки, тыс. чел.-дн. |
16,7 |
17,1 |
9. Доля рабочих в общей численности персонала |
0,84 |
0,87 |
10. Прибыль от реализации продукции, млн. руб. |
857,0 |
886,1 |
Решение:
Отгруженная продукция:
По плану: ОП = 4285,0 + 0,2 = 4285,2 млн. руб.
Фактически: ОП = 4430,6 + 0,3 = 4430,9 млн. руб.
Реализованная продукция:
По плану: РП = 4285,2 млн. руб.
Фактически: РП = 4430,9 млн. руб.
Затраты на 1 руб. товарной продукции:
По
плану:
руб.
Фактически:
руб.
Фондоотдача:
По
плану:
руб.
Фактически:
руб.
Коэффициент оборачиваемости оборотных:
По
плану:
Фактически:
Продолжительность одного оборота оборотных средств:
По
плану:
дней
Фактически:
дней
Экономический эффект, полученный от ускорения оборачиваемости:
млн.
руб.
Материалоемкость продукции:
По
плану:
руб.
Фактически:
руб.
Численность работников предприятия:
По
плану:
чел.
Фактически:
чел.
Численность рабочих:
По
плану:
чел.
Фактически:
чел.
Средняя заработная плата одного работника:
По
плану:
тыс. руб.
Фактически:
тыс. руб.
Среднее число дней работы на 1 работника:
По
плану:
дней
Фактически:
дней
Среднее число часов работы на 1 работника:
По
плану:
час.
Фактически:
час.
Средняя продолжительность рабочего дня 1 работника:
По
плану:
час.
Фактически:
час.
Годовая выработка на одного рабочего:
По
плану:
млн. руб.
Фактически:
млн. руб.
Дневная выработка на одного рабочего:
По
плану:
тыс. руб.
Фактически:
тыс. руб.
Часовая выработка на одного рабочего:
По
плану:
тыс. руб.
Фактически:
тыс. руб.
Рентабельность продаж:
По
плану:
Фактически:
Рентабельность основной деятельности:
По
плану:
Фактически:
Показатель |
план |
факт |
Отклонение |
|
Абсолютное, +/- |
относительное, % |
|||
А |
1 |
2 |
3 |
4 |
1. Товарная продукция, млн. руб. |
4285,0 |
4430,6 |
145,6 |
103,4 |
2. Реализованная продукция, млн. руб. |
4285,2 |
4430,9 |
145,7 |
103,4 |
3. Изменение остатков товарной продукции, млн. руб.: а) отгруженной, но неоплаченной б) на складе |
- +0,2 |
- +0,3 |
- - |
- - |
4. Отгруженная продукция, млн. руб. |
4285,2 |
4430,9 |
145,7 |
103,4 |
5. Полная себестоимость, млн. руб. а) материальные затраты б) оплата труда в) амортизация г) прочие |
3428,0 3088,3 274,2 34,3 31,2 |
3544,5 3193,2 283,6 35,4 32,3 |
116,5 104,9 9,4 1,1 1,1 |
103,4 103,4 103,4 103,2 103,5 |
6. Затраты на 1 руб. товарной продукции, руб. |
0,80 |
0,80 |
0,00 |
100,0 |
7. Стоимость основных фондов, млн. руб. |
1035,0 |
1042,0 |
7 |
100,7 |
8. Остаток оборотных средств, млн. руб. |
329,5 |
330,5 |
1 |
100,3 |
9. Фондоотдача, руб. |
4,14 |
4,25 |
0,11 |
102,7 |
10. Коэффициент оборачиваемости оборотных средств |
13,0 |
13,4 |
0,4 |
103,1 |
11. Продолжительность одного оборота оборотных средств, дн. |
27,7 |
26,9 |
-0,8 |
97,0 |
12. Экономический эффект, полученный от ускорения оборачиваемости, млн. руб. |
- |
-10,20 |
- |
- |
13. Материалоемкость, руб. |
0,72 |
0,72 |
0,00 |
100,0 |
14. Отработано, тыс. чел.-дн. |
165,8 |
165,0 |
-0,8 |
99,5 |
15. Отработано, тыс. чел.-ч |
1513,0 |
1510,5 |
-2,5 |
99,8 |
16. Неявки, тыс. чел.-дн. |
16,7 |
17,1 |
0,4 |
102,4 |
17. Доля рабочих в общей численности персонала |
0,84 |
0,87 |
0,03 |
103,6 |
18. Численность рабочих, чел. |
420 |
434 |
14 |
103,3 |
19. Численность промышленно-производственного персонала, чел. |
500 |
499 |
-1 |
99,8 |
20. Средняя заработная плата 1 работника, тыс. руб. |
548,4 |
568,4 |
20,0 |
103,7 |
21. Среднее число дней работы на 1 работника |
332 |
331 |
-1 |
99,7 |
22. Среднее число часов работы на 1 работника |
3026 |
3028 |
2 |
100,1 |
23. Средняя продолжительность рабочего дня 1 работника, час. |
9,1 |
9,2 |
0,0 |
100,3 |
24. Выработка 1 рабочего а) годовая, млн. руб. б) дневная, тыс. руб. в) часовая, тыс. руб. |
10,202 25,844 2,832 |
10,208 26,852 2,933 |
0,005 1,008 0,101 |
100,1 103,9 103,6 |
25. Прибыль от реализации продукции, млн. руб. |
857,0 |
886,1 |
29,1 |
103,4 |
26. Рентабельность продаж |
0,200 |
0,200 |
0,000 |
100,0 |
27. Рентабельность основной деятельности |
0,250 |
0,250 |
0,000 |
100,0 |
В результате повышения эффективности использования оборотных средств получили экономический эффект в размере 10,2 млн. руб.
Рентабельность продаж составила 20%, а рентабельность основной деятельности 25%.