- •Глава 1. Затраты на ниокр
- •2. Бизнес планирование
- •Определение проекта
- •2. Результаты экспертизы проекта.
- •3. Характеристика товаров (услуг).
- •4. Рынки сбыта ступицы переднего колеса автомобиля ваз 2108
- •5. Конкуренты на рынках сбыта.
- •6. План (стратегия) маркетинга.
- •7.1. План производства.
- •Стоимость вновь приобретаемой производственной площади.
- •Калькуляция на изготовление изделия «Ступица переднего колеса автомобиля ваз 2108» ооо «ВолгаАвтоПром» на 2014 г.
6. План (стратегия) маркетинга.
ООО «ВолгаАвтоПром» реализует концепцию чистого маркетинга.
Цели маркетинга:
Определение основных конкурентов предприятия на рынке изделий автомобиля ВАЗ 2108.
Организация электронной торговли.
Изучение потребностей покупателей и дифференциация цен.
Подход к ценообразованию – затратный. Предлагаемое проектом изделие «Ступица переднего колеса автомобиля ВАЗ 2108» с учетом НДС будет стоить:
- в первый год реализации проекта 342,5 руб.,
- во второй год реализации проекта 369,9 руб.,
- в третий год реализации проекта 406,9 руб.
У предприятия имеется собственная грузовая машина с прицепом для транспортировки готовых изделий потребителям. На предприятии существует отдел продаж, в нем работают менеджеры по продажам, которые отвечают за организацию контроля каналов сбыта и оценка этих каналов.
Таблица 6
Способы ведения торговли ООО «ВолгаАвтоПром»
Каналы сбыта продукции |
Как будут реализованы |
Эффективность каналов сбыта (преимущества и недостатки) |
|
+ |
Недостаток: требуются складские площади для хранения готовых изделий. |
|
+ |
Недостаток: услуги посредников дорого стоят. |
- оптом - в розницу |
+ + |
Недостаток: При реализации изделия через сеть собственных магазинов недостатков нет, а через магазины-посредники прибыль уменьшается. |
|
+ |
Преимущества: не нужны склады, время логисты и бумага. |
|
+ |
Недостаток: информация может быть искажена |
|
+ |
Преимущества: прямой контакт с клиентами Недостаток: для участия в выставке нужны средства. |
|
+ |
Преимущества: прямые поставки выгодны. |
7.1. План производства.
Изделие «Ступица переднего колеса автомобиля ВАЗ 2108» будут изготавливать на уже действующем предприятии ООО «ВолгаАвтоПром».
Ранее для изготовления изделия на предприятии использовалась базовая технология, структура которой приведена в таблице 2.
Мы предлагаем усовершенствовать базовую технологию и сделать ее ключевой (см. таблица 3 (Структура ИТП).
Местонахождение производства – промышленная зона г. Самара, доступность рабочей силы и транспортных путей высокая.
Предлагаемый нами инновационный проект не предполагает использование дополнительных производственных мощностей.
Для реализации проекта предполагается использовать современные методы организации производства.
Сырье и материалы, необходимые для изготовления ступиц будут покупаться у известных поставщиков (каких именно – коммерческая тайна), имеющих высокую деловую репутацию.
Кооперация с другими предприятиями в процессе производства не предусмотрена.
Ограничений по объемам производства и поставкам ресурсов нет.
Процедура составления производственных планов ООО «ВолгаАвтоПром» регламентирована ген. директором предприятия и предусматривает участие главного инженера и начальника технического отдела в составлении планов производства.
Контроль качества изделий будет осуществляться в соответствии со стандартами качества.
Требования защиты окружающей среды будут полностью соблюдены, а утилизация отходов (металлические стружки, СОЖ и др.) будет производиться в соответствующие сроки в соответствии с планом.
Издержки производства (капитальные затраты на проект) и их динамика по годам приведены в таблице 7.
Таблица 7
Затраты на проект
Затраты на производство и реализацию товаров, руб. |
2014 г. |
2015 г. |
2016 г. |
|||||||||||||||||||||||
Помесячно |
Год |
Поквартально |
Год |
|||||||||||||||||||||||
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
|
|
||||||||
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
13 |
14 |
15 |
16 |
17 |
18 |
19 |
20 |
|||||||
1) Стоимость нового технологического оборудования за вычетом ликвидационной стоимости выбывающих основных фондов |
6275000 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
6275000 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|||||||
2) Сырье и основные материалы за вычетом возвратных отходов |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|||||||
3) Покупные комплектующие изделия и полуфабрикаты |
518538 |
518542 |
518542 |
518542 |
518542 |
518542 |
518542 |
518542 |
518542 |
518542 |
518542 |
518542 |
6222500 |
1680075 |
1680075 |
1680075 |
1680075 |
6720300 |
7391950 |
|||||||
4) Затраты на транспорт и строительно-монтажные работы |
60947 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
60947 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|||||||
5) Стоимость вновь приобретаемой производственной площади |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|||||||
6) Затраты на тепловую и электроэнергию |
95468 |
95468 |
95468 |
95468 |
95468 |
95468 |
95468 |
95468 |
95468 |
95468 |
95468 |
95468 |
1145614 |
314923 |
314923 |
314923 |
314923 |
1259691 |
1386387 |
|||||||
7) Расходы на оплату труда |
355458 |
355458 |
355458 |
355458 |
355458 |
355458 |
355458 |
355458 |
355458 |
355458 |
355458 |
355458 |
4265500 |
1066375 |
1066375 |
1066375 |
1066375 |
4265500 |
4265500 |
|||||||
8) Отчисления на социальное страхование |
106638 |
106638 |
106638 |
106638 |
106638 |
106638 |
106638 |
106638 |
106638 |
106638 |
106638 |
106638 |
1279650 |
319913 |
319913 |
319913 |
319913 |
1279650 |
1279650 |
|||||||
9) Амортизационные отчисления на восстановление основных фондов |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
502500 |
502500 |
0 |
0 |
0 |
502500 |
502500 |
502500 |
|||||||
10) Оплата работ по сертификации новой продукции |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|||||||
11) Платежи по кредитам |
97500 |
52500 |
52500 |
52500 |
52500 |
52500 |
52500 |
52500 |
52500 |
52500 |
52500 |
52500 |
675000 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|||||||
12) Платежи за аренду производственных помещений |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|||||||
13) Затраты на гарантийный ремонт и обслуживание технологического оборудования |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|||||||
14) Затраты на командировки |
263400 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
263400 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|||||||
15) Затраты на рекламу новых товаров и продвижение их на рынки |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|||||||
16) Страхование основного приобретенного имущества предприятия |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|||||||
17) Другие расходы |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|||||||
Всего: |
20690111 |
14027641 |
14825987 |
|||||||||||||||||||||||
Итого на проект: |
49543739 |
|||||||||||||||||||||||||
Из них: |
- капитальные затраты |
7274347 |
||||||||||||||||||||||||
- другие виды затрат |
42269392 |
|||||||||||||||||||||||||
Общая сумма капитальных затрат по годам реализации проекта – это и есть требуемый размер инвестиций в данный инновационный проект.
Стоимость нового технологического оборудования за вычетом ликвидационной стоимости выбывающих основных фондов.
Новый станок EMAG VL3 стоит 7500000 руб. Выбывающее оборудование завод продает по остаточной стоимости (см. таблица 8).
Таблица 8
№ п/п |
Тип станка |
Название станка |
Стоимость, руб. |
1 |
Шестишпиндельный токарный станок |
16Б20/750 |
200000 |
2 |
Токарнолобовой станок |
16БТ20П-22 |
200000 |
3 |
Двухшпиндельный токарнолобовой станок |
1М63Н-1 |
200000 |
4 |
Вертикальнопротяжной станок |
16ТБ30 РНЦ |
165000 |
5 |
Специальный агрегатный станок с поворотным столом |
1Г340П |
125000 |
6 |
Специальный двухсторонний торцекруглошлифо-вальный станок |
16Р25П-1 |
135000 |
Затраты на оборудование равны:
7500000-2∙200000+2∙200000+200000+165000+125000+135000)=6275000 руб.
Часть этой суммы (3000000 руб.) предприятие берет в кредит сроком на 1 год под 20% годовых, а остальные средства (3275000 руб.) собственные – из свободной прибыли.
Сырье и о Сырье и основные материалы за вычетом возвратных отходов.
Основные материалы за вычетом возвратных отходов будут равны нулю, т.к. предприятие использует готовые поковки.
Покупные комплектующие изделия и полуфабрикаты.
Затраты на полуфабрикаты приведены в калькуляции на 2014 год и равны 65,5 руб. за поковку, но в связи с инфляцией стоимость поковок будет индексироваться. Во второй год проекта составит 70,74 руб. В третий – 77,81 руб.
С учетом объема производства, найдем затраты на поковки по годам реализации проекта:
1 год реализации проекта – 6222500 руб.;
2 год реализации проекта – 6720300 руб.;
3 год реализации проекта – 7391950 руб.
Затраты на транспорт и строительно-монтажные работы.
Затраты на транспорт равны нулю, т.к. фирма-производитель сама оплачивает доставку своего станка.
Доставка б/у универсальных станков – за счет покупателей.
Демонтаж 8-ми старых станков осуществляется рабочими службы механика в выходные дни из расчета 1 станок – 1 смена:
4 (чел.) · 8 (дн.) · 8 (час.) · 2 (удв. тариф) · 95,23 (час. тариф) = 48758 руб.
Для монтажа нового станка затраты составят:
4 (чел) · 2 (дн.) · 8 (час.) · 2 (удв. тариф) ·95,23 (час. тариф) = 12189 руб.
Итого на транспорт и строительно-монтажные работы потребуется: 60947 руб.