5. Стоимость вновь приобретаемой производственной площади.

Стоимость вновь приобретаемой производственной площади равна нулю, т.к. предлагаемый нами проект реализуется на имеющихся площадях.

6. Затраты на тепловую и электроэнергию.

Затраты на электроэнергию по годам реализуемого проекта рассчитываем с учетом раздела 2 бизнес-плана.

Тарифы на электроэнергию по годам реализации проекта составят:

- 1 год реализации проекта (2014 г.) – 4,52 руб./кВт;

- 2 год реализации проекта (2015 г.) – 4,97 руб./кВт;

- 3 год реализации проекта (2016 г.) – 5,47 руб./кВт.

Затраты на электроэнергию по годам реализации проекта с учетом раздела 2 бизнес-плана составят:

- 1 год реализации проекта (2014 г.) – 4,52·242392,5 = 1095614 руб.;

- 2 год реализации проекта (2015 г.) – 4,97·242392,5 = 1204691 руб.;

- 3 год реализации проекта (2016 г.) – 5,47·242392,5 = 1325887 руб.

Затраты на тепловую энергию по годам реализации проекта составят:

- 1 год реализации проекта (2014 г.) – 50000 руб.;

- 2 год реализации проекта (2015 г.) – 55000 руб.;

- 3 год реализации проекта (2016 г.) – 60500 руб.

Итого затраты на энергию равны:

- 1 год реализации проекта (2014 г.) – 1145614 руб.;

- 2 год реализации проекта (2015 г.) – 1259691 руб.;

- 3 год реализации проекта (2016 г.) – 1386387 руб.

7. Расходы на оплату труда.

Согласно калькуляции (Приложение …) расходы на оплату труда на 1 изделие составят 44,9 руб. Тогда в 2014 году затраты на оплату труда равны:

44,9·95000=4265500 руб.

Во второй и третий год проекта оплата труда индексироваться не будет.

8. Отчисления на социальное страхование.

Отчисления на социальное страхование составляют 30% от фонда заработной платы.

0,3·4265500=1279650 руб.

9. Амортизационные отчисления.

Норма амортизационных отчислений, заложенная в ПК «Taylor» равна 6,7%.

А=7500000·0,067=502500 руб.

10. Оплата работ по сертификации новой продукции.

Оплата работ по сертификации новой продукции равна нулю, т.к. проектом не предусмотрен выпуск новой продукции (инновация технологическая, а не продуктовая).

11. Платежи по кредитам.

Основная сумма кредита (3000000 руб.) учтена нами в пункте 1, т.к. вошла в стоимость нового станка. А в этом пункте мы подсчитаем затраты, связанные с оплатой процентов по кредиту и с расходами на получение кредита.

Оплата процентов:

1 год реализации проекта 3000000·0,21 = 630000 руб.

За получение кредита в коммерческом банке оплата составляет 30000 руб.

За услуги энтерпрайзера 15000 руб.

Тогда в первый месяц 2014 года расходы по статье составят 97500 руб, а в последующие месяцы 2014 года – 52500 руб.

12. Платежи за аренду производственных помещений.

Плата за аренду производственных помещений равна 0 рублей, т.к. предприятие имеет собственные производственные площади.

13. Затраты на гарантийный ремонт и обслуживание технологического оборудования.

Гарантийный срок эксплуатации станка EMAG VL3 равен 5 годам, следовательно, ремонт нового станка в рамках предлагаемого нами проекта будет осуществляться за счет фирмы-производителя. Затраты на ремонт равны нулю.

Обслуживание нового станка EMAG VL3 будет осуществляться наладчиком 5 разряда, в функционал которого входит также выполнение производственных заданий, за которые он получает заработную плату (см. пункт 7). Затраты по статье 13 равно нулю.

14. Затраты на командировки.

Предусмотрены командировки в г. Москва.

1. Главному технологу завода (цель командировки – ознакомление с возможностями нового станка с ЧПУ)

З_{к. техн.} = 4500·2 (дорога в оба конца) + 3500·3 (проживание в течение 3 дней)+ + 1500·5 (суточные) = 27000 руб.

2. Рабочим – операторам-наладчикам станка с ЧПУ (цель командировки – обучение работе на новом станке (72 часа – 2 недели))

З_{к. раб.} = 3000·2·3 (дорога в оба конца для 3-х человек) + 400·72·3 (обучение 3-х человек) + 2500·12·3 (проживание в течение 12 дней 3-х человек) + +1000·14·3 (суточные) = 236400 руб.

Итого на командировки: 263400 руб.

15. Затраты на рекламу новых товаров и продвижение их на рынки.

Т.к. предлагаемая нами инновация технологическая, а изделие «Ступица переднего колеса автомобиля ВАЗ 2108» не новое на рынке затраты по этой статье равны нулю.

16. Страхование основного приобретенного имущества предприятия.

Затраты по этой статье равны нулю, т.к. в течении 3 лет реализации проекта станок будет ремонтироваться за счет фирмы-производителя.

17. Другие расходы.

Затраты по этой статье равны нулю.

7.2. Расчет технологической себестоимости изготовления детали «Ступица переднего колеса автомобиля ВАЗ 2108» для альтернативных вариантов технологического процесса мех. обработки.

7.2.1. Расчет технологической себестоимости для базового технологического процесса механической обработки, реализуемого на ООО «ВолгаАвтоПром» до начала проекта.

7.2.2. Расчет технологической себестоимости для инновационного технологического процесса механической обработки, реализуемого на ООО «ВолгаАвтоПром» до начала проекта.

Библиографический список

1. Папшев Д.Д. Отделочно-упрочняющая обработка поверхностным пластическим деформированием. М.: Машиностроение, 1974 г., 152с.

2. Кравченко Б.А., Горелов В.В., Вишняков М.А. К вопросу о формировании качества поверхности изделий из мартенситных сталей и титановых сплавов термопластическим способом. В сб.: Высокоэффективные методы обработки резанием жаропрочных и титановых сплавов. Тр. Куйбыш. авиацион. института. Куйбышев, 1982 г., с.168-171.

3. Технология машиностроения. Сборник задач и упражнений. Учебное пособие. В.И. Аверченков М.: ИНФА-М, 2005. – 228 с.

4. Мезенева О.В., Носов Н.В. Технологические основы бизнес планирования инновационных проектов в машиностроении.

Приложение 1