Оцінка показників фінансового стану позичальника - юридичної особи

№ п/п

Показник

Оцінка показників

виключно добрий

дуже добрий

добрий

задовільний

посередній

поганий

дуже поганий

неприпустимий

1. Платоспроможність

1

Коеф-т миттєвої ліквідності (КЛ1)

більше 0,3

0,21 - 0,3

0,17 - 0,2

0,13 - 0,16

0,09 - 0,12

0,06 - 0,08

0,03 - 0,05

менше 0,03

6

5

4

3

2

1

0

-1

2

Коеф-т поточної ліквідності (КЛ2)

більше 0,75

0,51 - 0,75

0,4 - 0,5

0,3 - 0,39

0,2 - 0,29

0,1 - 0,19

0,05 - 0,09

менше 0,05

84

80

77

66

50

34

0

-3

3

Коеф-т загальної ліквідності (КП)

більше 2,5

2,01 - 2,5

1,7 - 2,0

1,4 - 1,69

1,1 - 1,39

0,8 - 1,09

0,4 - 0,79

менше 0,4

84

80

77

66

50

34

0

-3

4

Коеф-т співвідношення ліквідних та необоротних активів (Ка)

більше 0,75

0,51 - 0,75

0,4 - 0,5

0,3 - 0,39

0,2 - 0,29

0,1 - 0,19

0,05 - 0,09

менше 0,05

20

19

18

16

12

8

0

-2

2. Фінансова стійкість

5

Коеф-т незалежності (КН)

менше 0,75

0,75 - 1,0

1,01 - 1,10

1,11 - 1,2

1,21- 1,3

1,31 - 1,4

1,41 - 1,5

більше 1,5

98

94

90

81

61

42

0

-5

6

Коеф-т маневреності власних коштів (КМ)

більше 0,75

0,51 - 0,75

0,4 - 0,5

0,3 - 0,39

0,2 - 0,29

0,1 - 0,19

0,05 - 0,09

менше 0,05

17

16

15

14

11

9

0

-3

7

Коеф-т автономності (Кав)

більше 0,75

0,51 - 0,75

0,4 - 0,5

0,3 - 0,39

0,2 - 0,29

0,1 - 0,19

0,05 - 0,09

менше 0,05

116

112

110

94

71

49

0

-5

8

Коеф-т забезпечення власними оборотними засобами (Кзв)

більше 0,5

0,21 - 0,5

0,17 - 0,2

0,13 - 0,16

0,09 - 0,12

0,06 - 0,08

0,03 - 0,05

менше 0,03

34

32

30

27

21

16

0

-4

3.Ділова активність та рентабельність

9

Наявність рахунків у банках (Нр)

в цьому банку

в іншому банку

не мав рахунків (новостворене підприємство)

більше 3 років

від 1 до 3 років

до 1 року

97

97

93

93

59

39

0

0

10

Коеф-т співвідношення дебіторської та кредиторської заборгованості (Ксп)

більше 1,2

0,81 - 1,2

0,7 - 0,8

0,55 - 0,69

0,4 - 0,54

0,25 - 0,39

0,1 - 0,24

менше 0,1

24

22

20

16

14

8

0

-5

11

Діяльність звітного періоду (Дзп)

прибуткова

Збиткова

9

9

9

9

-2

-2

-2

-2

12

Рентабельність продажу (Рп)

більше 0,15

0,101 - 0,15

0,075 - 0,1

0,055 - 0,074

0,04 - 0,054

0,025 - 0,039

0,01- 0,024

менше 0,01

33

31

29

22

19

14

0

-4

рент-ть підприємства

більше на 31%*

більше на 16 - 30%

дорівнює або більше на 1 - 15%

менше на 1 - 10%

менше на 11 - 20%

менше на 21 - 30%

менше на 31-40%

менше на 41% та більше

0

0

0

0

0

0

0

0

13

Рентабельність

активів (Ра)

більше 0,2

0,151 - 0,2

0,075 - 0,15

0,055 - 0,074

0,04 - 0,054

0,025 - 0,039

0,01- 0,024

менше 0,01

33

31

29

22

19

14

0

-4

тривалість дебіторської заборгованості в днях

в 3 і більше раз менша за строк кредиту

в 1,5 - 3 рази менша за строк кредиту

від 1,01 до 1,5 раз менша за строк кредиту

дорівнює або до 1,5 раз менша за строк кредиту

більше строку кредиту в 1,01 - 1,2 рази

більше строку кредиту в 1,21 - 1,4 рази

більше строку кредиту в 1,41 - 1,5 рази

більше строку кредиту в 1,5 та вище разів

0

0

0

0

0

0

0

0

тривалість кредиторської заборгованості в днях

в 3 і більше раз менша за строк кредиту

в 1,5 - 3 рази менша за строк кредиту

від 1,01 до 1,5 раз менша за строк кредиту

дорівнює або до 1,5 раз менша за строк кредиту

більше строку кредиту в 1,01 - 1,2 рази

більше строку кредиту в 1,21 - 1,4 рази

більше строку кредиту в 1,41 - 1,5 рази

більше строку кредиту в 1,5 та вище разів

0

0

0

0

0

0

0

0

коеф-т забезпеченості кредиту

більше 1,5

1,25 - 1,5

1,0 - 1,25

0,8 - 1,0

менше 0,8

0

0

0

0

0

кредитна історія

14

Погашення кредитів (Пк)

кредити погашалися в строк

кредити погашалися із затримкою до 7 календарних днів або позичальник не користувався кредитами у минулому

кредит було пролонговано без пониження класу позичальника

кредит було пролонговано з пониженням класу позичальника до 90 днів

кредит було пролонговано з пониженням класу позичальника на строк від 91 до 180 днів

заборгованість за кредитом прострочена від 8 до 90 днів

заборгованість за кредитом прострочена понад 90 днів або кредит було пролонговано з пониженням класу позичальника понад 180 днів

90

90

87

68

55

35

0

- 6

15

Сплата відсотків за користування кредитом (Св)

відсотки сплачувалися своєчасно

сплачувалися з максимальною затримкою від 3 до 7 календарних днів або позичальник не користувався кредитами у минулому

сплачувалися з максимальною затримкою від 7 до 10 календарних днів

сплачувалися з максимальною затримкою від 10 до 30 днів

сплачувалися з максимальною затримкою від 30 до 45 днів

сплачувалися з максимальною затримкою більше 45 днів або не сплачувалися

90

90

87

68

55

35

0

0

Додаткові показники 

16

Аналіз проекту (АП)

чітко визначено направлення використання кредиту, можливість отримання прибутку та погашення кредиту; наявне документальне підтвердження заходів кредитного проекту та за ним враховані всі можливі ризики

чітко визначено напрямки використання

кредиту, можливість отримання прибутку та погашення кредиту;

наявне документальне підтвердження заходів кредитного проекту та за ним враховано більшість можливих ризиків

нечітко визначено напрямки використання кредиту, можливість отримання прибутку та погашення кредиту;

наявне документальне підтвердження заходів кредитного проекту та за ним враховані не всі можливі ризики

нечітко визначено кредиту, можливість отримання прибутку та погашення кредиту; відсутнє документ. документальне підтвердження заходів кредитного проекту або воно не відповідає чинному законодавству та за кредитним проектом враховані не всі можливі ризики

нечітко визначено напрямки використання кредиту, не визначено можливість отримання прибутку та погашення кредиту; відсутнє документ. підтвердження. заходів кредитного

проекту або воно не відповідає чинному законодавству та за кредитним проектом не враховані можливі ризики

не визначено напрямки використання кредиту, можливість отримання прибутку та погашення кредиту; відсутнє документ. підтверження заходів кредитного

проекту або воно не відповідає чинному законодавству та за кредитним проектом не враховані можливі ризики

обгрунтування кредитного проекту не відповідає вимогам банку

52

52

50

40

32

22

0

-16

17

Питома вага власних коштів підприємства у вартості кредитного проекту (Вк)

більше 30%

25-30%

20-24%

10-19%

до 10%

власні кошти у кредитному проекті відсутні

20

19

18

14

10

0

0

0

18

Наявність державної підтримки (ДП)

отримує безповоротне державне фінансування, що забезпечує додаткову можливість розрахуватися за кредитом не менше ніж на 50%

отримує безповоротне державне фінансування, що забезпечує додаткову можливість розрахуватися за кредитом не менше ніж на 25%

отримує часткову компенсацію відсотків за користування кредитом, має податкові пільги

не має державного фінансування та не здійснює діяльності, що має певні податкові пільги відповідно до чинного законодавства

19

19

18

16

16

5

5

5

19

Професіоналізм керівництва (ПК)

генеральний менеджер знаходиться у бізнесі більше 7 років, з них більше 4 років в даній компанії;

чудові результати роботи;

досконала фінансова звітність;

добре організований бізнес-план (ТЕО), фінансовий план та бюджет;

добре організований бізнес

генеральний менеджер знаходиться у бізнесі більше 4 років, з них більше 2 в даній компанії;

добрі результати роботи; адекватна фінансова звітність; достатньо добре організований бізнес-план (ТЕО), фінансовий план та бюджет; організаційні недоліки незареєстровані

генеральний менеджер може справлятися з бізнесом даного типу; задовільні результати роботи; адекватна фінансова звітність;

часто не виконується бізнес-план (ТЕО), фінансовий план та бюджет; випадкові неочікувані потреби у великому капіталі;

організаційні недоліки незареєстровані

здатність генерального менеджера керувати бізнесом сумнівна; неадекватна фінансова звітність; невідповідний бізнес-план (ТЕО), фінансовий план та бюджет

генеральний менеджер має слабку уяву про свою роботу; не складаються фінансові звіти;

невідповідний бізнес-план (ТЕО), фінансовий план та бюджет

26

26

25

16

16

12

0

0

20

Термін існування підприємства (Т)

більше 5 років

від 3 до 5 р. включно

від 2 до 3 р. включно

від 1,5 до 2 р. включно

від 1 до 1,5 р. включно

від 6 міс. до 1 р. включно

від 3 до 6 міс. включно

менше 3 місяців

21

20

19

14

11

8

0

-4

21

Специфіка діяльності (СД)

контрагенти постійні (співробітництво більше року); наявність власного ліквідного майна вартістю не менше 75% від суми кредиту

реалізація готової продукції здійснюється на умовах попередньої оплати; наявність власного ліквідного майна вартістю не менше 50% від суми кредиту

контрагенти з неодноразовими поставками із своєчасними розрахунками; наявність власного ліквідного майна вартістю не менше 25% від суми кредиту

контрагенти з неодноразовими поставками із порушенням термінів розрахунків; наявність власного ліквідного майна вартістю менше ніж 25% від суми кредиту

20

20

19

19

14

14

-3

-3

22

Місцезнаходження об'єкта застави (Мз) (для нерухомості)

м. Київ та південний берег Криму

Київська область (в радіусі 30 км від м. Києва)

обласні центри України

районні центри України

міста районів України

інші населенні пункти України

міста геологічно небезпечної зони та міста екологічно забрудненої зони

Вид майна (Вм) (для рухомого майна та майнових прав)

депозитні вклади, грошові кошти за відкритими акредитивами

нове технологічне обладнання, нові транспортні засоби

права на грошові кошти за контрактами,

цінні папери

майбутній врожай, худоба (крім основного стада)

технологічне обладнання, яке було у використанні

товари (сировина) в обороті або переробці (крім підакцизних товарів)

підакцизні товари в обороті

7

6

5

4

3

2

0

0

1000

965

935

790

590

395

0

-25

Загальний показник оцінки фінстану (S1)

1000

970

929

788

599

399

0

-65

Оцінка якості забезпечення

 23

Якість забезпечення кредиту (ЗК)

сукупна вартість забезпечення, зваженого на коефіцієнти, що використовуються при розрахунку резерву

у розмірі більше 150% від розміру боргових зобов'язань

у розмірі від 125 до 150% від розміру боргових зобов'язань

у розмірі від 105 до 125% від розміру боргових зобов'язань, немає проблем з реалізацією майна

У розмірі від 100 до 105% від розміру боргових зобов'язань, немає проблем з реалізацією майна

у розмірі від 85 до 100% від розміру боргових зобов'язань, при реалізації майна можуть виникнути проблеми

у розмірі від 75 до 85% від розміру боргових зобов'язань, при реалізації майна можуть виникнути проблеми

у розмірі від 66 до 75% від розміру боргових зобов'язань, при реалізації майна його ціна зменшується

в розмірі менше 66% від розміру боргових зобов'язань, при реалізації майна його ціна зменшується

100

93

87

78

59

39

0

-5

Загальна сума балів оцінки кредитного ризику (S)

1100

1063

1016

866

658

438

0

-70