7.3. Формы, виды и функции кредита.

Форм кредита может быть две – товарная и денежная. Эти формы определяют только общие контуры кредита и не касаются его внутренней структуры. Обе формы кредита равноправны и равнозначны, они проявляются, по сути, в одной форме – стоимостной. Две формы кредита связаны между собой и дополняют одна другую: кредиты, предоставленные в товарной форме могут погашаться в денежной и наоборот. Более того, кредит в товарной форме нередко обуславливает появление денежного кредита, что делает кредитное движение стоимости более гибким и эффективным.

В товарной форме кредит предоставляется в случае продажи товаров с отсрочкой платежа (коммерческий кредит), при аренде имущества (лизинг), предоставления вещей или приборов в прокат, погашение международных кредитов поставками товаров. В некоторых случаях погашение ссуд осуществляется в денежной форме, что дало основание отдельным исследователям говорить о смешанной товарно-денежной форме кредита.

Как правило, в денежной форме предоставляют свои кредиты банки, международные финансово-кредитные учреждения, правительства и др.

Широко использует денежную форму кредита население – при размещении накоплений в банковские депозиты, получение займов в банках. Денежная форма имеет наиболее широкую сферу применения, что обусловлено преимущественно денежной формой современной экономики.

Виды кредита классифицируют по разным критериям.

В зависимости от субъектов кредитных отношений: банковский кредит, государственный кредит, межхозяйственный (коммерческий) кредит, международный, личный (частный) кредит.

В банковском кредите субъектами кредитных отношений (одним или обоими) являются банки, в государственном кредите – государство, которое чаще всего выступает заёмщиком. В межхозяйственном (коммерческом) кредите обоими субъектами являются хозяйственные структуры, в международном – резиденты разных стран. В личном (частном) кредите одним из субъектов является физическое лицо.

В зависимости от сферы экономики, в которую направляется заёмная часть:

• производственный кредит, который используется на формирование основного и оборотного капитала в сфере производства и торговли, т.е. на производственные цели;

• потребительский кредит, который направляется на удовлетворение личных нужд людей, т.е. обслуживает сферу личного потребления.

По срокам, на которые кредитор передаёт свободную стоимость в пользу заёмщика, выделяются краткосрочные (до 1года), среднесрочные (до 5лет), долгосрочные (свыше 5-ти лет) кредиты. Т.е. в основе такого разделения кредита на виды лежит длительность кругооборота капитала, в формировании которого принимает участие заёмная стоимость.

По отраслевой направленности кредита выделяют такие его виды:

• кредиты в промышленность;

• кредиты в сельское хозяйство;

• кредиты в торговлю;

• кредиты в строительство, особенно в жилое строительство;

• кредиты в другие отрасли.

В зависимости от целевого назначения кредита можно выделить:

• кредит на формирование производственных запасов (сырья, материалов, топливно-смазочных материалов, тары);

• кредит на затраты производства (сезонные затраты в растениеводстве, животноводстве, в сельском хозяйстве; сезонные затраты на изготовление торфа, на лесозаготовку, на ремонтные работы и др.);

• кредит на создание запасов готовой продукции (остатки на складах производственных предприятий, запасы на складах торговых организаций);

• кредиты, связанные с возникновением временных разрывов в платежах, когда экономические субъекты должны осуществлять платежи, а назначенные для этого средства не поступили или их поступило мало.

По организационно-правовым признакам и условиям предоставления займов:

• обеспеченный и необеспеченный;

• прямой и опосредованный;

• срочный и просроченный, пролонгированный;

• реальный, сомнительный, безнадёжный;

• платный и бесплатный.

Функции кредита.

Кредит как экономическая категория не только имеет внутреннюю сущность, которая проявляется в его структуре, закономерностях движения, формах и видах, но и активно взаимодействует с внешней средой, с другими (не кредитными) процессами в экономике и социальной сфере и заметно влияет на них. Основные направления и механизмы этого влияния определяют отдельные его функции.

1. Перераспределительная функция состоит в том, что материальные и денежные ресурсы, которые были распределены и переданы в собственность экономическим субъектам, через кредит перераспределяются и направляются во временное пользование другим субъектам, не изменяя их первичного права собственности. Такое перераспределение не является механическим явлением, а имеет большое экономическое значение, а именно:

   • средства, высвобожденные в одних звеньях процесса воспроизводства, направляются в другие звенья, что ускоряет оборот капитала, содействует расширению производства;

   • свободные средства через кредит направляют в те звенья общественного производства, на продукцию которых ожидается повышение спроса, а также получение высоких прибылей.

2. Контрольная функция кредита состоит в том, что в процессе кредитования обеспечивается контроль за соблюдением условий и принципов кредита со стороны субъектов кредитного соглашения.

Контрольная составляющая определяется высоким стимулирующим эффектом и ограниченностью административно-волевого влияния на контрагента, тогда как в контрольной составляющей других экономических инструментов (финансов, налогов, страхования) превалирует административно-волевое, а не экономическое влияние. Поэтому эту функцию называют контрольно-стимулирующей.

А.С. Тальчинський сформулировал ещё одну функцию капитализации свободных денежных доходов. Она состоит в трансформации, благодаря кредиту, денежных накоплений и сбережений юридических и физических лиц в стоимость, что даёт доход, т.е. в ссудный капитал. Такая трансформация обеспечивается через возвратность и платность кредита.

Свои функции кредит может успешно использовать только в условиях развитой рыночной экономики, когда сущность кредита и закономерности его движения могут проявиться наиболее полно.