Тема 4. Класифікація та економічне оцінювання виробничих одиниць

Задача 1

Проаналізуйте продуктовий портфель підприємства (фірми) методами БКГ та ADL / LC та складіть свій висновок про збалансованість цього портфелю, про загальні та інвестиційні стратегії. У чому відмінність рекомендацій різних консультаційних фірм щодо цього портфеля? Рішення подайте у графічній формі. Складіть висновки.

Варіант 1.

СОБ (підрозділ)	Обсяг продаж, тис. грн	Кількість конкурентів	Обсяги продаж трьох головних конкурентів, тис. грн	Темп росту ринку, %
І	10,6	12	8,8/ 8,6/ 7,5	9
II	15,4	4	11,7/8,5/5,7	16
III	9,2	5	21,0/15,0/ 12,5	14
ІY (ніша)	5,6	6	7,1/4,8/3,3	17
Y	2,2	8	5,6/ 4,3/ 3,8	7

Варіант 2.

СОБ (підрозділ)	Обсяг продаж, тис. грн	Кількість конкурентів	Обсяги продаж трьох головних конкурентів, тис. грн	Темп росту ринку, %
А	98,3	4	61,0/ 59,1/41,0	22
В (ніша)	18,6	3	22,6/ 21,0/19,0	19
С	28,3	8	35/30,5/30,0	5
D	55	13	30,8/29,4/25	6
Е	31,2	5	44,6/ 40,7/ 34,0	11

Варіант 3.

СОБ (підрозділ)	Обсяг продаж, тис. грн	Кількість конкурентів	Обсяги продаж трьох головних конкурентів, тис. грн	Темп росту ринку, %
І	6,6	2	8,2/ 7,4/ -	4
II	18,1	5	17,1/ 16,6/9,3	13
III	22,6	10	21,8/ 19,7/19,1	5
IY	7,9	6	12,6/11,0/9,7	21
Y(ніша)	7,4	4	3,3/3,0/2,7	17

Методичні вказівки до виконання задачі

За умовами задачі, студент має визначити, який із підрозділів є «знаком питання», «собакою на сіні», «зіркою» чи «грошовим мішком» і розмістити номери чи назви підрозділів за матрицею БКГ (Бостонської консалтингової групи). При цьому слід орієнтуватися на темпи росту галузі, подані в останній колонці таблиці (якщо вони вищі 10% - оцінюються як високі, і підрозділ буде або «зіркою», або «знаком питання»; якщо нижчі за 10% — ця бізнес-одиниця буде або «собакою», або «грошовим мішком» залежно від обсягів продаж і конкурентної позиції бізнесу. Якщо підприємство порівняно з його конкурентами має значні обсяги продаж, його частка ринку може вважатися великою (така СОБ може бути або «зіркою», або «грошовим мішком»); якщо ж підприємство порівняно з конкурентами знаходиться у непривабливій ситуації, обсяги його продаж значно нижчі, ніж у головних конкурентів, його доля ринку вважається малою. Такий підрозділ може бути або «знаком питання», або «собакою на сіні».

Портфель підприємства вважається збалансованим, якщо немає ні надлишку, ні дефіциту грошових коштів, тобто якщо в складі підприємства достатньо «грошових мішків» для забезпечення програм росту грошовими ресурсами, та якщо є достатня кількість можливих об’єктів інвестування («знаків питання», «проблем»), тобто є перспективи розвитку підприємства. Отже, потреби підрозділів підприємства у фінансових ресурсах повинні бути забезпечені наявними джерелами коштів. Студент повинен скласти висновок про збалансованість господарського портфелю підприємства (фірми) та дати пропозиції щодо його оптимізації.

За матрицею ADL/LC (Artur D. Little /Life cycle “Баланс життєвого циклу”) слід визначити позицію кожної СОБ як одну з п’яти можливих: домінуюча, сильна, помітна, міцна, слабка та визначити етап життєвого циклу кожного підрозділу. Високі темпи росту відповідають етапам становлення або зростання, низькі - стадіям зрілості або спаду. Рекомендації за матрицею ADL/LC слід скласти, користуючись рекомендованою до теми літературою [12; 14; 18].

Тестові завдання

Вкажіть одну вірну відповідь на питання:

1. Метою портфельного аналізу діяльності підприємства (фірми) є:

а) рішення про набір цінних паперів;

б) визначення напрямів росту та розвитку підприємства, асортиментної політики, напрямів інвестування діяльності;

в) аналіз господарської діяльності підприємств з метою визначення її результатів;

г) пошук резервів збільшення обсягів виробництва та зниження затрат діяльності.

Оберіть одну або кілька відповідей:

2. Критерії визначення стратегічної одиниці бізнесу (СОБ) такі:

1. кожна СОБ має свій власний рахунок у банку;

2. здійснює власну маркетингову політику;

3. має своє коло споживачів і конкурентів;

4. реалізує власну стратегію, працює на окремому сегменті ринку, здійснює облік доходів, витрат та прибутків (фінансових результатів).

3. Матриця Бостонської консультаційної групи має такі характеристики:

а) використовує комплексні критерії «Привабливість ринку» і «Конкурентна позиція бізнес-одиниці»;

б) використовує одиничні критерії «Темп росту ринку» і «Частка ринку» та базується на визначенні СОБ;

в) враховує особливості етапів життєвого циклу стратегічної одиниці бізнесу;

г) готує рекомендації з інвестування одних підрозділів та скорочення інвестицій в інші, розподілу фінансових ресурсів між підрозділами.

4. Відмінність матриці Ансоффа від інших методів портфельного аналізу полягає в тому, що:

а) матриця створена для підприємств, які зростають і розвиваються, з метою визначення напрямів росту і розвитку;

б) цей метод дає змогу визначити нові сфери застосування бізнесу і технологій на основі досягнення синергічного ефекту;

в) цей метод обґрунтовує створення нових підрозділів на підприємстві;

г) цей метод обґрунтовує диверсифікацію діяльності підприємства та зміну структури управління ним.