- •Введение
- •Методические рекомендации по выполнению заданий
- •Общая характеристика работы.
- •Структура и содержание отчета
- •1. Постановка задачи
- •2. Решение задачи
- •Правила оформления отчета
- •Задания по применению информационных технологий для обработки данных в экономических расчетах
- •Задания по использованию стандартных функций в экономических расчетах
- •Ежемесячные платежи клиентов банка за предоставленные кредиты
- •Структура входного документа
- •1. Постановка задачи………………………………………………………..………………3
- •Задания по использованию процедур сортировки и фильтрации данных при обработке экономической информации
- •Значения номеров клиентов по вариантам
- •Задание по использованию элементов построения и редактирования графических объектов при обработке экономической информации
- •Контрольная работа по использованию финансовых функций ms Excel в экономических расчетах
- •Методические указания по заполнению табл. 2.6 Теоретические основы расчета параметров денежных потоков
- •Задания по применению информационных технологий в менеджменте
- •Задание для решения задачи анализа финансовых потоков многоуровневой организации
- •Исходные данные по подразделениям
- •Исходные данные по денежным средствам на начало периода
- •Исходные данные по q1 и q2
- •Методические указания по заполнению табл. 3.5
- •Задание для решения задачи стратегического планирования
- •Исходные данные по подразделению «Москва»
- •Исходные данные по подразделению «Тула»
- •Исходные данные по подразделению «Серпухов»
- •Собственные средства предприятия (r0)
- •Кредитный процент (k)
- •Депозитный процент (d)
- •Значение целевой установки по прибыли (p)
- •Методические указания по решению задачи
- •Построение зависимости затраты – эффект
- •Данные по объединению проектов трех подразделений
- •Данные по проектам трех подразделений в порядке убывания их эффективности
- •Расчет суммарных затрат и суммарного эффекта по проектам трех подразделений
- •2. Выбор стратегии достижения целевой установки
- •Модифицированная таблица Затраты - Эффект
- •3. Технология распределения ресурсов по подразделениям и выбора внутренней инвестиционной политики
- •Перечень проектов подразделения «Москва» для включения в стратегический план
- •Перечень проектов подразделения «Тула» для включения в стратегический план
- •Перечень проектов подразделения «Серпухов» для включения в стратегический план
- •Литература
- •2. Решение задачи 4
- •2. Задания по применению информационных технологий для обработки данных в экономических расчетах 6
- •3. Задания по применению информационных технологий в менеджменте 11
Исходные данные по q1 и q2
Вариант: |
0 |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
Q1 % год.) |
42 |
36 |
42 |
45 |
36 |
45 |
42 |
42 |
36 |
45 |
Q2 (% год.) |
72 |
60 |
75 |
75 |
66 |
72 |
66 |
60 |
72 |
66 |
Результаты расчетов оформить в виде табл.3.5 и графика зависимости наличия денежных средств от периодов времени.
6. Оценить целесообразность взятия заемных средств исходя их двух критериев:
прирост наличия (разность между наличием денежных средств в конце и в начале планового периода) до и после взятия заемных средств. Отрицательные цифры в строке 4 (наличие денежных средств) означают, что условия кредита не удовлетворяют критерию финансовой реализуемости плана. Можно пересчитать взятие кредита под другой процент. Расчеты проводятся аналогично в табл. 3.5;
устранение дефицитов наличия денежных средств по периодам до и после взятия заёмных средств.
Результаты оценки (выводы) в виде текста изложить в любом текстовом редакторе или в среде MS Excel.
7. Сделать окончательный вывод, содержащий, экономически обоснованное решение (например, о привлечении под определенный процент на определенное время заёмных средств, либо констатация финансовой не реализуемости представленного плана). Вывод представить в виде текста в любом текстовом редакторе или в среде MS Excel.
Методические указания по заполнению табл. 3.5
По таблице 3.3 определяем первый период, в котором показатель «наличие денежных средств» отрицательный. Обозначим этот период i. Этот показатель определяет потребность в заёмных средствах К. В табл. 3.5 рассмотрен вариант взятия кредита под процент Q1 годовых на три месяца с возвратом суммы кредита равными долями, начиная со следующего месяца i+1, и ежемесячной выплатой процентов с суммы непогашенного долга по состоянию на следующий месяц. Данные периодов до i месяца и после i+3 копируются из табл. 3.3. Наличные денежные средства (табл. 3.5) в столбце i+4 пересчитываются.
Таблица 3.5
Денежные средства на начало периода |
S….. |
|
|
|
|
|
№ п/п |
Наименование показателя |
Периоды времени |
||||
…i |
i+1 |
i+2 |
i+3… |
декабрь |
||
1 |
Поступления (ПО) |
ПОi |
ПОi+1 |
ПОi+2 |
ПОi+3 |
ПО |
1.1 |
Поступление кредита (К) |
К |
|
|
|
|
2 |
Платежи (ПЛ) |
ПЛi |
ПЛi+1 |
ПЛi+2 |
ПЛi+3 |
ПЛ |
2.1 |
Платежи по возврату кредита (ПК) |
|
К/3 |
К/3 |
К-2*К/3 |
|
2.2 |
Выплата процентов за кредит (ПР) |
|
Q1/12*K/100 |
Q1/12*(К-ПKi+1)/100 |
Q1/12*ПKi+3/100 |
|
3 |
Сальдо(С) |
ПОi+К- ПЛi |
ПОi+1-ПЛi+1-ПКi+1-ПРi+1 |
ПОi+2-ПЛi+2-ПКi+2-ПРi+2 |
ПОi+3-ПЛi+3-ПКi+3-ПРi+3 |
С |
4 |
Наличие денежных средств (Н) |
0 |
Нi+Ci+1 |
Нi+1+Ci+2 |
Нi+2+Ci+3 |
H |
5 |
Потребность в заёмных средствах (К) |
К |
|
|
|
|