Организационный план

Данный раздел содержит информацию о лицах, отвечающих за разработку концепции проекта и управление сельскохозяйственным предприятием. Для крупных сельскохозяйственных предприятий важно определить общую численность работников. В разделе отражают обязанности специалистов, определяют персональную координацию, и контроль деятельности всех служб. Организационная схема предприятия должна обеспечивать наиболее эффективное выполнение поставленных задач.

Таблица 11

Расчет годового фонда оплаты труда работников

	Категории работников
Оклад месячный, руб.
Среднегодовая численность, чел.
Годовой фонд оплаты труда
Оплата отпуска
Общий годовой фонд оплаты труда

2.3 Социально-экономическая часть проекта Финансовый план и стратегия финансирования

В этом разделе на основании предыдущих разделов данного бизнес-плана (с целью представления всей необходимой информации), отражающей ожидаемые финансовые результаты деятельности сельскохозяйственного предприятия обобщаются результаты принятых решений в стоимостном выражении. Фактически этот раздел должен дать ответы на главные вопросы, волнующие предпринимателя и всех, кому адресуется бизнес-план.

Финансовый план обязан содержать данные об объемах продаж, затратах на приобретение оборудования, на оплату труда и другие расходы. Он должен включать подробный оперативный анализ доходов и расходов, формирование чистой прибыли.

При разработке финансового плана необходимо учитывать следующие моменты:

Достоверность представленных материалов. Например, у инвестора могут возникнуть вопросы, почему отдельные показатели плана отличаются от средних показателей по отрасли.

Таблица 12

Баланс доходов и расходов

№ п/п	Показатели	Ед. изм.	Предшествующий год	Отчетный год (прогноз или факт)	Планируемые годы
					20..	20..	20..
1.	Объем реализации по видам продукции:
	Продукт № 1	ц
	Продукт № 2	тыс. шт.
2.	Цена за единицу	руб. / т
	Продукт № 1	- « -
	Продукт № 2	руб./ тыс. шт.
3.	Выручка от реализации ‑ всего, в том числе	тыс. руб.
	Продукт № 1	- « -
	Продукт № 2	- « -
4.	Затраты на реализованную продукцию	тыс.руб.
	Продукт № 1	- « -
	Продукт № 2	- « -
5.	Результат от реализации (прибыль /убыток) по видам продукции	тыс. руб.
6.	Результат от прочей реализации	тыс. руб.
7.	Доходы и расходы от внереализационных операций (включая объем платных услуг)	тыс. руб.
8.	Балансовая прибыль	тыс. руб.
9.	Платежи в бюджет и внебюджетные фонды	тыс. руб.
10.	Чистая прибыль	тыс. руб.

Должно быть предусмотрено минимум, два варианта расчетов: оптимистичный и пессимистичный.

Финансовый план не должен расходиться с показателями, представленными в других разделах бизнес-плана. (например: если реализация продукции предусмотрена с конкретного месяца, то поступление денежных средств и списание расходов на ее производство должно соответствовать этому периоду).

В финансовом плане должны быть изложены все предположения (в сжатой форме), положенные в основу расчетов.

Определяя стратегию финансирования необходимо дать ответы на следующие вопросы:

1. Сколько необходимо средств для реализации проекта?

2. Из каких источников намечается получить эти средства и в какой форме?

3. Когда можно ожидать полного возврата вложенных средств и получение инвесторами дохода на них? Каким будет доход?

4. В какие сроки и какими суммами будет осуществляться возврат кредита и уплата процентов, в том числе какая сумма процентов подлежит возмещению из средств областного и федерального бюджетов?

Таблица 13

Потребность в инвестициях и источники

финансирования планируемых мероприятий (тыс. рублей)

Направление инвестиций (наименование техники, оборудования или объектов строительства и реконструкции)	Коли-чество, шт	Цена	Стоимость	Источники финансирования
				собствен-ные средства	кредиты банков	в т.ч. целевые субсидии из средств областного бюджета
ИТОГО:

Таблица 14