3.2 Областная целевая программа и критерии ее эффективности, как

инструменты улучшения экономической безопасности региона

После того, как определены основные угрозы региональной

экономической безопасности и ответственные за их возникновение и

нейтрализацию, разработаны методы противодействия кризисным ситуациям,

необходимо эффективно реализовать принятые решения. Кроме того,

необходимо определить источники финансирования мероприятий по

противодействию кризисным ситуациям. В связи с тем, что основным барьером

на пути возникновения кризисных ситуаций в социально-экономических

отношениях региона должны стать министерства и ведомства, возникает

необходимость в определении инструмента реализации ими своих функций и

полномочий по обеспечению безопасности в соответствующих сферах

экономики и определении соответствующих источников дополнительного

финансирования. На уровне региона таким инструментом может стать

использование областных целевых программ по обеспечению экономической

безопасности.

Доказательством верности данного утверждения является само

определение областной целевой программы. Под областной целевой

программой понимается комплекс производственных, социально-

экономических, организационно-хозяйственных и других мероприятий,

увязанных по задачам, ресурсам и срокам осуществления и обеспечивающих

эффективное решение системных проблем в сфере экономического,

экологического, социального и культурного развития региона.53 Именно

«системные проблемы» в различных сферах региона и являются источником

кризисных ситуаций, преодоление и предотвращение которых является главной

задачей обеспечения экономической безопасности.

В настоящее время уже существует порядок разработки, рассмотрения и

реализации областных целевых программ, который утвержден постановлением

53 Постановление Губернатора Калужской области от 02.02.2005 N 33 «Об утверждении Положения о порядке

разработки, рассмотрения и реализации областных целевых программ»

113

Губернатора Калужской области от 02.02.2005 № 33. Однако областных

целевых программ по обеспечению экономической безопасности в Калужской

области не разрабатывалось (Таблица 26). Это направление деятельности

органов власти области является новым, слабоизученным и носит ряд

особенностей.

Таблица 26 - Распределение по сферам экономической безопасности

действующих в Калужской области областных целевых программ по

состоянию на 01.12.2008

Наименование программы Сфера экономики сумма % к

итогу

Областная целевая программа

«Предупреждение и борьба с социально

значимыми заболеваниями в Калужской

области (2008-2011 годы)»

демографическая 15500000 0.477

Региональная программа Калужской области

по оказанию содействия добровольному

переселению соотечественников,

проживающих за рубежом, на 2007-2012 гг.

демографическая 1000000

0.031

Областная целевая программа «Развитие

Государственного учреждения

здравоохранения "Калужская областная

больница» в 2005-2009 годах»

демографическая 1500000

0.046

Областная целевая программа «Кадровая

политика в здравоохранении Калужской

области на 2004-2008 годы»

демографическая 1000000

0.031

Областная целевая программа «Здоровое

поколение (2007-2009 годы)» демографическая 2000000 0.061

Областная целевая программа «Мужское

здоровье (2007-2009 годы)» демографическая 6500000 0.200

Областная целевая программа «Развитие

Государственного учреждения «Калужский

санаторно-оздоровительный комплекс

"Звездный" (2006-2010 гг.)»

демографическая 1500000 0.046

Областная целевая программа «Развитие и

поддержка семейного устройства детей-сирот и

детей, оставшихся без попечения родителей

(2007-2009 годы)»

демографическая 3500000 0.108

Областная целевая программа «Улучшение

демографической ситуации в Калужской

области на 2007-2010 годы»

демографическая 250000 0.008

итого 32750000 1.01

Губернаторская инвестиционная программа по

развитию технопарка «Грабцево» в Калужской

области

инвестиционная 60240400 1.855

Областная целевая программа «Развитие

туризма в Калужской области на 2006-2010 инвестиционная 20350002 0.626

114

годы»

Областная целевая программа «Стабилизация и

развитие потребительской кооперации в

Калужской области на 2008-2012 годы»

инвестиционная 15000000 0.462

Итого 95590402 2.94

Областная целевая программа

«Административная реформа на территории

Калужской области в 2007-2009 годах»

инновационная 27460000 0.846

Областная целевая программа «Студенчество

XXI века (2005-2009 годы)» инновационная 3420000 0.105

Областная целевая программа «Развитие

единой образовательной информационной

среды в Калужской области на 2006-2010

годы»

инновационная 3000000

0.092

Областная целевая программа «Региональный

университетский округ» инновационная 1070000 0.033

Областная целевая программа «Развитие

инновационной деятельности в Калужской

области на 2005-2010 годы»

инновационная 15000000 0.462

Областная целевая программа «Использование

результатов космической деятельности и

современных геоинформационных технологий

в целях ускорения социально-экономического

развития и повышения конкурентоспособности

Калужской области (2007-2009 годы)»

инновационная 25000000 0.770

Итого 74950000 2.31

Областная целевая программа «Комплексные

меры противодействия злоупотреблению

наркотиками и их незаконному обороту на

2007-2009 годы»

криминальная 762000 0.024

Областная целевая программа «Правопорядок»

на 2007-2009 годы"» криминальная 5950000 0.183

Областная целевая программа «Организация

единой информационной сети мировой

юстиции в Калужской области»

криминальная 1500000 0.046

Областная целевая программа «Комплексная

программа профилактики правонарушений в

Калужской области (2007-2009 годы)»

криминальная 6500000 0.200

итого 14712000 0.45

Областная целевая программа «Развитие

сельского хозяйства и рынков

сельскохозяйственной продукции в Калужской

области на 2008-2012 годы»

продовольственная 274829000 8.462

Областная целевая программа «Социальное

развитие села Калужской области до2010 года» продовольственная 120400000 3.708

итого 395229000 12.17

Областная целевая программа

«Государственная поддержка малого

предпринимательства в Калужской области на

2007-2009 годы»

производственная 11090000 0.341

итого 11090000 0.34

115

Областная целевая программа «Содействие

занятости населения Калужской области на

2008-2010 годы»

рынка труда 1000000 0.031

Областная целевая программа «Улучшение

условий и охраны труда в Калужской области

на 2007-2009 годы»

рынка труда 150000 0.004

итого 1150000 0.03

Областная целевая программа

«Совершенствование организации питания и

медицинского обеспечения в

общеобразовательных учреждениях Калужской

области на 2008-2010 годы»

уровня жизни

населения 78259400 2.410

Областная целевая программа «Повышение

безопасности дорожного движения в 2007-2012

годах»

уровня жизни

населения 5807000 0.179

Областная целевая программа «Пожарная

безопасность в Калужской области на 2008-

2012 годы»

уровня жизни

населения 65209400 2.008

Областная целевая программа «Переселение

граждан из ветхого и аварийного жилищного

фонда на территории Калужской области в

2003-2010 годах»

уровня жизни

населения 40000000 1.231

Областная целевая программа «Доступное

жилье в Калужской области» на2006-2010 годы

уровня жизни

населения 204560124 6.298

Областная целевая программа «Расширение

сети газопроводов и строительство объектов

газификации на территории Калужской области

на 2007-2012 годы (Газификация Калужской

области на 2007-2012 годы)»

уровня жизни

населения 300000000 9.237

Федеральная целевая программа «Развитие

физической культуры и спорта в Российской

Федерации на 2006 - 2015 годы»

уровня жизни

населения 17600000 0.542

Областная целевая программа «Развитие

физической культуры и спорта в Калужской

области на 2007-2009 г.»

уровня жизни

населения 126215600 3.886

Федеральная целевая программа

«Модернизация транспортной системы России

(2002-2010 годы)»

уровня жизни

населения 1716000000 52.835

Областная целевая программа «Старшее

поколение и инвалиды в Калужской области

(2007-2009 годы)»

уровня жизни

населения 5000000 0.154

Областная целевая программа

«Патриотическое воспитание населения

Калужской области на 2008-2010 годы»

уровня жизни

населения 5154600 0.159

Областная целевая программа «Безопасность

образовательных учреждений Калужской

области»

уровня жизни

населения 25000000 0.770

итого 2588806124 79.71

Областная целевая программа «Экология и

природные ресурсы Калужской области (2003-

2010 годы)»

экологическая 31036600 0.956

116

Областная целевая программа «Снижение

рисков и смягчение последствий чрезвычайных

ситуаций природного и техногенного характера

в Калужской области на 2005-2008 годы»

экологическая 2500000 0.077

итого 33536600 1.04

всего 3247814126 100

Анализ таблицы показывает, что большинство из существующих в

настоящее время областных целевых программ, так или иначе, связаны с

безопасностью региона, однако ни в названиях, ни в целях и задачах этих

программ термин «безопасность» не употребляется. По состоянию на 31

декабря 2008 года в области действует 41 областная целевая программа, на

реализацию которых в бюджете заложено более 3.2 млрд. руб. или 12.1% от

общей суммы расходов областного бюджета.

Построим ряд распределения областных целевых программ в порядке

увеличения объемов финансирования по 9 сферам безопасности: рынка труда

(0.30%), производственная (0.34%) криминальная (0.45%), демографическая

(1.01%), экологическая (1.04%), инновационная (2.31%), инвестиционная

(2.94%), продовольственная (12.17 %) и сфера уровня жизни населения

(79.71%). Сопоставим это распределение с выявленными во второй главе

данного исследования угрозами экономической безопасности области. Итак,

было выявлено 6 сфер безопасности, в которых существуют кризисные

ситуации. Распределим их в порядке возрастания кризисности: экологическая,

финансовая, инвестиционная, демографическая, сфера правопорядка,

продовольственная. Как видим, наибольшее количество и наибольшее

финансирование приходится на областные целевые программы, направленные

на улучшение уровня жизни населения, однако в этой сфере кризисных явлений

не выявлено. В то же время, областных целевых программ, связанных с

финансовой сферой безопасности, в которой на протяжении 7 лет наблюдались

кризисные явления, до декабря 2008 года не разрабатывалось вообще. Таким

образом, сопоставляя оба ряда в целом, отмечаем существенный дисбаланс в

распределении областных целевых программ и их финансирования по сферам

117

безопасности и сферам, в которых установлены кризисные явления.

На основании вышеизложенного можно сделать вывод о том, что

эффективность работы органов региональной власти в части разработки

областных целевых программ может быть существенно улучшена. Для этого

при определении перечня областных целевых программ и их финансирования

приоритет необходимо отдавать тем сферам социально-экономической жизни

региона, в которых наблюдаются наиболее кризисные явления. Более того, все

мероприятия связанные с повышением безопасности можно изложить в одной

областной целевой программе по обеспечению экономической безопасности, а

не в нескольких. Рассматривая их содержание можно отметить, что некоторые

из них имеют схожие цели и задачи. Например, областные целевые программы

«Предупреждение и борьба с социально значимыми заболеваниями в

Калужской области (2008-2011 годы)», «Здоровое поколение (2007-2009

годы)», «Мужское здоровье (2007-2009 годы)» и «Улучшение демографической

ситуации в Калужской области на 2007-2010 годы» в конечном счете

направлены на одну цель – улучшение демографической ситуации в регионе.

Использование областной целевой программы по обеспечению экономической

безопасности позволит снизить общее количество областных целевых

программ, кроме того, уменьшит расходы средств областного бюджета и

сделает бюджет в части целевых программ более прозрачным.

Областная целевая программа может состоять из нескольких

подпрограмм, направленных на решение конкретных задач в рамках областной

целевой программы. В контексте обеспечения экономической безопасности

региона областная целевая программа по обеспечению экономической

безопасности будет состоять из нескольких подпрограмм, направленных на

преодоление и предотвращение кризисных ситуаций установленных в процессе

мониторинга экономической безопасности в конкретных ее сферах. Деление

областной целевой программы на подпрограммы осуществляется исходя из

масштабности и сложности решаемых проблем, а также необходимости

рациональной организации их реализации.

118

В соответствии с разработанным в пункте 3.1 механизмом

взаимодействия органов региональной власти по обеспечению экономической

безопасности разработка и реализация областной целевой программы по

обеспечению экономической безопасности должна проходить по следующим

этапам:

- отбор проблем для программной разработки;

- принятие решения о разработке областной целевой программы;

- разработка проекта областной целевой программы;

- оценка проекта областной целевой программы;

- финансирование областной целевой программы;

- управление областной целевой программой;

- оценка эффективности и результативности ее реализации.

1. На этапе отбора проблем для программной разработки используются

данные, полученные в ходе мониторинга угроз экономической безопасности

региона. Глубокий анализ причин возникновения кризисных ситуаций позволит

четко определить и сформулировать перечень проблем, решение которых

наиболее приоритетно на момент разработки областной целевой программы по

обеспечению экономической безопасности. Основными участниками

реализации этого этапа будут являться органы статистики и Управление

экономической безопасности области. В последствии для каждой из

выявленных проблем в конкретной сфере безопасности готовится отдельная

подпрограмма. Для Калужской области это подпрограммы повышения

экономической безопасности в сферах экологической, финансовой,

инвестиционной, демографической, правопорядка и продовольственной.

2. В случае если выявленные в ходе мониторинга проблемы являются

серьезными угрозами безопасности области, принимается управленческое

решение о разработке областной целевой программы по обеспечению

экономической безопасности. Преимуществом над другими областными

программами в данном случае является возможность четкого обоснования

необходимости принятия такого решения. Решение о разработке принимается

119

правительством области на основании рекомендаций межведомственной

комиссии по антикризисному управлению и направлено на те социально-

экономические сферы, угрозы безопасности которым наиболее существенны.

3. Разработка проекта областной целевой программы по обеспечению

экономической безопасности будет проводиться министерствами и

ведомствами, ответственными за возникновение угроз во взаимодействии с

правительством области и межведомственной комиссии по антикризисному

управлению.

Проект областной целевой программы по обеспечению экономической

безопасности состоит из следующих разделов:

- содержание проблем и обоснование необходимости их решения

программным методом;

- основные цели и задачи областной целевой программы;

- сроки и этапы реализации областной целевой программы;

- система основных мероприятий областной целевой программы;

- ресурсное обеспечение областной целевой программы;

- механизм реализации областной целевой программы;

- организация управления областной целевой программой и контроль за

ходом ее выполнения;

- оценка социально-экономической (экологической) эффективности

областной целевой программы;

- паспорт областной целевой программы.

4. Оценка проекта областной целевой программы по обеспечению

экономической безопасности. На этом этапе Министерство экономического

развития области осуществляет оценку степени готовности проекта для

рассмотрения Правительством области и направляет соответствующее

заключение заказчику областной целевой программы. В качестве заказчика

может выступать межведомственная комиссия по антикризисному управлению

и те министерства, в сфере деятельности которых возникли кризисные

ситуации.

120

5. Финансирования областной целевой программы по обеспечению

экономической безопасности будет проводиться в установленном порядке.

Заказчики программы предусматривают средства на ее реализацию в пределах

доводимых лимитов бюджетных ассигнований на очередной финансовый год.

Кроме того, источниками финансирования могут стать скрытые резервы,

например, выявленные в предыдущем пункте данной работы.

6. Управление областной целевой программой по обеспечению

экономической безопасности заключается в следующем.

Заказчики областной целевой программы по обеспечению экономической

безопасности:

- ежегодно распределяет средства, выделенные на ее реализацию по

программным мероприятиям;

- по итогам реализации областной целевой программы уточняют объемы

средств, необходимых для финансирования в очередном году;

- осуществляют отбор поставщиков товаров, исполнителей работ и услуг

по каждому программному мероприятию;

- организуют внедрение информационных технологий в целях управления

областной целевой программой и контроля за ходом ее реализации;

- выносят предложения о необходимых изменениях и дополнениях по

программным мероприятиям на очередной финансовый год.

Управление экономической безопасности Калужской области

осуществляет оценку эффективности реализации программы за истекший год

на основе методики, предложенной ниже.

Правительство Калужской области:

- рассматривает и выносит решение об утверждении (не утверждении)

предложений об изменениях и дополнениях по программным

(подпрограммным) мероприятиям на очередной финансовый год;

- осуществляет контроль за ходом реализации программы.

7. Отдельное и повышенное внимание необходимо уделить этапу «оценка

эффективности и результативности реализации областной целевой программы

121

по обеспечению экономической безопасности». Как правило, эффективность

областных целевых программ оценивают по количественному изменению

отдельных социально-экономических показателей. Однако понятие

эффективности относительное и применять при ее оценке количественные

показатели не целесообразно.

Решение о принятии областной целевой программы по обеспечению

экономической безопасности является управленческим решением,

направленным на разработку и реализацию методов и механизмов

противодействия кризисным ситуациям. Следовательно, оценивая

эффективность областной целевой программы по обеспечению экономической

безопасности, оценивается эффективность реализации управленческого

решения. Разработка методов расчета эффективности областной целевой

программы по обеспечению экономической безопасности, является сложной

задачей, постановка и решение которой позволит определить эффективность

всей системы управления экономической безопасностью региона в целом.

Эффективность областной целевой программы по обеспечению

экономической безопасности – это степень достижения запланированного

результата на единицу затрат путем ее реализации. Для определения

эффективности областной целевой программы по обеспечению экономической

безопасности необходимо разработать критерии эффективности реализации

областной целевой программы по обеспечению экономической безопасности.

Каким образом на практике проявится эффект от реализации областной

целевой программы по обеспечению экономической безопасности? Ответить на

этот вопрос поможет первый из этапов системы управления экономической

безопасности – мониторинг безопасности. Целью мониторинга является

определение сфер, в которых наблюдаются кризисные явления. Особенностью

мониторинга является его цикличность. Процесс протекает следующим

образом. На начало определенного периода времени (например, на начало года)

определяются сферы безопасности, в которых наблюдаются кризисные

явления. Степень их кризисности определяется по значениям индикаторов,

122

характеризующих ту или иную сферу безопасности. В течение года

осуществляется второй этап – управление безопасностью, в ходе которого

разрабатываются и применяются меры, направленные на преодоление

кризисных явлений. Осуществляя процесс мониторинга на конец

анализируемого года или на начало следующего, можно определить эффект от

принятых в процессе управления безопасностью решений. Эффект проявится в

степени изменения значений индикаторов безопасности тех сфер, в которых

наблюдались кризисные явления. Каждой из этих сфер будет соответствовать

подпрограмма, областной целевой программы по обеспечению экономической

безопасности (далее подпрограмма) в которой будут определены мероприятия

по повышению безопасности этой сферы. Определив эффективность каждой из

подпрограмм можно определить эффективность областной целевой программы

по обеспечению экономической безопасности в целом.

Таким образом, можно сделать вывод о том, что при разработке

критериев эффективности областной целевой программы по обеспечению

экономической безопасности необходимо отталкиваться от системы

показателей (индикаторов) экономической безопасности, например

предложенных во второй главе данной работы.

Итак, в общем, система показателей состоит из четырех больших блоков:

1. Обобщающих оценок остроты кризисных ситуации по сферам

безопасности. Они рассчитываются на основе интегральных показателей

(индикаторов) кризисной ситуации по каждой из сфер с учетом поправочных

коэффициентов, для расчета которых используются количественные

характеристики (Приложение № 3);

2. Пороговых значений обобщающих оценок остроты кризисных

ситуации по сферам безопасности (Приложение № 4);

3. Бальных оценок состояния индикаторов по сферам безопасности

(Приложение № 5);

4. Диапазонов значений бальных оценок степени кризисности ситуации

экономической безопасности (Приложение № 6).

123

Определение критериев эффективности системы мониторинга и

управления безопасностью региона целесообразно проводить, опираясь на

первые два блока. Понятие эффективности относительное. В экономической

науке при определении критериев эффективности, обычно сравнивают

достигнутый эффект с затратами на его достижение, как правило, в

стоимостном выражении. То есть в целом эффективность определяется по

следующей формуле:

Эффективность = Эффект затраты

В случае определения критериев эффективности областной целевой

программы по обеспечению экономической безопасности использовать

стоимостные показатели затрат на достижение эффекта от реализации

управленческих решений не целесообразно, так как не все интегральные

показатели кризисной ситуации имеют стоимостное выражение. Поэтому для

расчета критериев эффективности областной целевой программы по

обеспечению экономической безопасности необходимо применять другие

методы.

Рассматривая более подробно второй блок - пороговые значения каждого

из интегральных показателей можно рассчитать знаменатель формулы

эффективности.

У этого блока есть особенность, которая в дальнейшем повлияет на

расчет критериев эффективности. Она заключается в том, что пороговые

значения изменяются как в большую, так и в меньшую сторону.

Например, рассматривая пороговые значения остроты кризиса от

состояния «предкризис1» до состояния «кризис3» по производственной и

научно-технической сферам безопасности (Таблица 27) отмечаем следующее.

Пороговые значения фактического изменения (падения) промышленного

производства на территории изменяются от меньшего значения к большему, а

пороговые значения доли расходов на науку и научное обслуживание в ВВП на

территории в анализируемом периоде от большего к меньшему. То есть в первом

124

случае наблюдается вектор роста ( ), а во втором вектор снижения ( ) значений

пороговых показателей.

Следовательно, чтобы преодолеть кризисные ситуации в первом случае

нужно принимать меры, направленные на снижение значений интегрального

показателя, а во втором на повышение.

Таблица 27 - Сравнительный анализ векторов изменения пороговых

значений производственной и научно-технической безопасности

Сфера экономической безопасности Пороговые уровни

Индикативный показатель ПК1 ПК2 ПК3 К1 К2 К3

Производственная безопасность

Фактическое изменение (падение)

промышленного производства на территории,

%

40 43,33 46,67 50 56 62

Вектор роста пороговых значений

Научно-техническая безопасность

Доля расходов на науку и научное

обслуживание в ВВП на территории в

анализируемом периоде, %

3 2,67 2,33 2 1,8 1,6

Вектор снижения пороговых значений

Из 18 интегральных показателей (индикаторов) кризисной ситуации

вектор роста пороговых значений наблюдается у следующих:

- фактическое изменение (падение) промышленного производства, %;

- отношение дефицита бюджета территории к ВВП на территории;

- отношение кредиторской задолженности предприятий и организаций

территории к ВВП на территории;

- доля населения с доходами ниже величины прожиточного минимума на

территории;

- уровень общей безработицы на территории;

- естественная убыль населения на территории (чел./1000 чел. населения);

- количество зарегистрированных преступлений па 100000 чел. населения

на территории в анализируемом периоде;

- плотность выбросов вредных веществ в атмосферу, на единицу

территории, т/кв. км. в год;

125

- удельные сбросы загрязненных сточных вод тыс. куб.м/кв. км. в год.

Вектор снижения пороговых значений наблюдается у следующих

интегральных показателей:

- темпы роста ВВП (в % к соответствующему периоду прошлого года);

- отношение объема инвестиций в экономику к ВВП на территории в

анализируемом периоде, %;

- доля расходов на науку и научное обслуживание в ВВП на территории в

анализируемом периоде;

- отношение экспорта к ВВП на территории, %;

- доля собственных источников в балансе топлива и электроэнергии;

- степень обеспечения запасами топлива у потребителей;

- степень обеспечения запасами топлива у потребителей в регионе, на

территории которого отсутствуют собственные источники в балансе топлива и

электроэнергии;

- отношение сальдированной прибыли предприятий и организаций

территории к ВВП на территории;

- степень удовлетворения потребности в с/х. продукции в соответствии с

медицинскими нормами потребления на территории, %.

Экономическая сущность пороговых значений заключается в том, что они

характеризуют состояние остроты кризиса в каждой из сфер безопасности:

предкризис1, предкризис2, предкризис3, кризис1, кризис2, кризис3. Каждому

из состояний соответствует определенное пороговое значение. При этом все

шесть состояний остроты кризисных ситуаций по сферам безопасности

заключены в определенный диапазон пороговых значений. Для перехода из

одного состояния остроты кризисной ситуации в другое интегральным

показателям кризисной ситуации необходимо изменится на определенную

величину – пороговый шаг.

При определении критерия эффективности подпрограммы именно

пороговый шаг можно использовать в качестве знаменателя формулы

эффективности. Рассчитать его можно следующим образом:

126

Пш ДПЗi i =

Кс

, где

Пшi – пороговый шаг значений интегральных показателей кризисной

ситуации по сфере безопасности;

ДПЗi – диапазон пороговых значений интегральных показателей

кризисной ситуации по сферам безопасности;

Кс – количество состояний остроты кризиса в каждой из сфер

безопасности (в данном случае по всем сферам 6 состояний).

При этом диапазон пороговых значений интегральных показателей по

сферам безопасности с учетом указанной выше особенности рассчитывается

следующим образом.

- для интегральных показателей кризисной ситуации, у которых

наблюдается вектор роста пороговых значений:

ДПЗi = ПЗк3 – ПЗпк1

- для интегральных показателей кризисной ситуации, у которых

наблюдается вектор снижения пороговых значений:

ДПЗi = ПЗпк1 – ПЗк3 , где

ПЗпк1 – пороговое значение интегрального показателя кризисной

ситуации по сфере безопасности, характеризующее состояние остроты кризиса

- предкризис1;

ПЗк3 – пороговое значение интегрального показателя кризисной ситуации

по сфере безопасности, характеризующее состояние остроты кризиса – кризис3.

На основании данных Приложения № 4 рассчитаем значения порогового

шага интегральных показателей по всем сферам безопасности.

Таблица 28 - Расчет значений порогового шага интегральных показателей

по сферам безопасности

Индикативный показатель ПК1 К3

Вектор

Диапазон

пороговых

значений

Количество

состояний

Пороговый

шаг

Динамика изменения валового внутреннего продукта (ВВП) на территории

Темпы роста ВВП (в % к соответствующему 1,01 0,952 0.058 6 0.01

127

периоду прошлого года)

Инвестиционная безопасность

Отношение объема инвестиций в экономику к

ВВП на территории в анализируемом периоде,

%

25 14

11 6 1.83

Производственная безопасность

Фактическое изменение (падение)

промышленного производства на территории,

%

40 62

22 6 3.67

Научно-техническая безопасность

Доля расходов на науку и научное

обслуживание в ВВП на территории в

анализируемом периоде, %

3 1,6

1.4 6 0.23

Внешнеэкономическая безопасность

Отношение экспорта к ВВП на территории, % 14 4 10 6 1.67

Энергетическая безопасность

Для регионов, имеющих собственные источники в балансе топлива и электроэнергии

Доля собственных источников в балансе

топлива и электроэнергии на территории 70 30 40 6 6.67

Степень обеспечения запасами топлива у

потребителей 30 14 16 6 2.67

Для регионов, не имеющих собственных источников в балансе топлива и электроэнергии

Степень обеспечения запасами топлива у

потребителей в регионе, на территории

которого отсутствуют собственные

источники в балансе топлива и

электроэнергии

100 44

56 6 9.34

Финансовая безопасность

Отношение дефицита бюджета территории к

ВВП на территории 5 15,4 10.4 6 1.73

Отношение кредиторской задолженности

предприятий и организаций территории к

ВВП на территории

25 56

31 6 5.17

Отношение сальдированной прибыли

предприятий и организаций территории к

ВВП на территории

7 0

7 6 1.17

Сфера уровня жизни населения

Доля населения с доходами ниже величины

прожиточного минимума на территории, % 14 32,2 18.2 6 3.04

Сфера рынка труда

Уровень общей безработицы на территории,

% 7 14 7 6 1.17

Демографическая безопасность

Естественная убыль населения на территории

(чел./1000 чел. населения) 1 9,8 8.8 6 1.47

Сфера правопорядка

Количество зарегистрированных

преступлений па 100 000 чел. населения на

территории в анализируемом периоде

15 25,2

10.2 6 1.7

Продовольственная безопасность

Степень удовлетворения потребности в с/х. 100 78 22 6 3.67

128

продукции в соответствии с медицинскими

нормами потребления на территории, %

Экологическая безопасность

Плотность выбросов вредных веществ в

атмосферу, на единицу территории, т/кв. км.

в год

5 14

9 6 1.5

Удельные сбросы загрязненных сточных вод

тыс. куб.м/кв. км. в год 1 2,52 1.52 6 0.25

При расчете порогового шага и, как следствие, при расчете

эффективности подпрограммы необходимо учитывать направление вектора

изменения пороговых значений интегральных показателей кризисной ситуации.

Таким образом, возникает логическое условие, определяющее путь расчета

эффективности подпрограммы и зависящее от направления вектора изменения

пороговых значений интегральных показателей кризисной ситуации.

Используя показатели первой группы можно определить числитель

формулы эффективности – эффект от реализации подпрограммы. Его можно

рассчитать по изменениям значений интегральных показателей (индикаторов)

кризисной ситуации по каждой из сфер безопасности, с учетом указанной выше

особенности, и используя приведенное выше логическое условие. В

зависимости от логического условия расчет будет проводиться следующим

образом:

- для интегральных показателей кризисной ситуации, у которых

наблюдается вектор роста пороговых значений:

- для интегральных показателей кризисной ситуации, у которых

наблюдается вектор снижения пороговых значений:

Эсис - эффект от реализации подпрограммы по сфере безопасности;

αi

t-1 - значение интегрального показателя кризисной ситуации по сфере

безопасности на момент утверждения областной целевой программы по

обеспечению экономической безопасности;

αi

t - значение интегрального показателя кризисной ситуации по сфере

Эсис. = αi

t-1 - αi

t

Эсис. = αi

t - αi

t-1 , где

129

безопасности после реализации подпрограммы областной целевой программы

по обеспечению экономической безопасности.

Таким образом, формула расчета критерия эффективности подпрограммы

по сфере безопасности в зависимости от логического условия примет вид:

- для интегральных показателей кризисной ситуации, у которых

наблюдается вектор роста пороговых значений:

αi

t-1 - αi

t К эффi. =

Пшi

, где

- для интегральных показателей кризисной ситуации, у которых

наблюдается вектор снижения пороговых значений:

αi

t - αi

t-1 Кэффi. =

Пшi

, где

Кэффi - критерий эффективности подпрограммы по сфере безопасности.

Чтобы определить более четкие границы эффективности подпрограммы

выделим следующие степени эффективности:

1. Если значение Кэффi меньше 0, то подпрограмма, не эффективна.

2. Если значение Кэффi больше 0, но меньше 2, то эффективность

подпрограммы слабая.

3. Если значение Кэффi больше 2, но меньше 4, то эффективность

подпрограммы средняя.

4. Если значение Кэффi больше 4, но меньше 6, то подпрограмма

эффективна.

5. Если значение Кэффi больше 6, то эффективность подпрограммы

высокая.

Экономическая сущность разработанного критерия заключается в

следующем. С его помощью можно определить степень влияния областной

целевой программы по обеспечению экономической безопасности на

сложившиеся кризисные ситуации. Если значение критерия больше 1, то он

показывает, что состояние остроты кризисной ситуации, например, «кризис3»

после реализации областной целевой программы по обеспечению

экономической безопасности перейдет в состояние «кризис2»; если значение

130

критерия больше 2, то «кризис3» перейдет в «кризис1»; если значение критерия

больше 3, то «кризис3» перейдет в «предкризис3» и т.д. То есть, если после

реализации областной целевой программы по обеспечению экономической

безопасности значение критерия больше 6, это означает, что острую кризисную

ситуацию удалось нейтрализовать и ситуация в конкретной сфере безопасности

перешла из состояния «кризис3» в «нормальное».

Применять критерий эффективности можно при любом сроке реализации

областной целевой программы по обеспечению экономической безопасности.

Если эффект должен проявиться по истечении года то значения интегральных

показателей берутся за анализируемый и предыдущий год. Если эффект должен

проявиться по истечении квартала, то значения интегральных показателей

берутся за анализируемый и предыдущий квартал. При оперативной

реализации программы значения интегральных показателей берутся за

анализируемый и предыдущий месяц. Используя разработанные критерии

можно оценить эффективность отдельной подпрограммы.

Для определения эффективности областной целевой программы по

обеспечению экономической безопасности в целом рассчитаем среднее

значение критериев эффективности подпрограмм по сферам безопасности по

следующей формуле:

К Σ Кэффi. эфф. =

Ксф

, где

Кэфф – критерий эффективности областной целевой программы по

обеспечению экономической безопасности;

Ксф – количество подпрограмм по сферам безопасности, в которых

наблюдались кризисные ситуации.

Сравнив полученные значения критерия с границами степеней

эффективности, предложенными выше (не эффективная, слабая, средняя,

эффективная, высокая), можно оценить степень эффективность областной

целевой программы по обеспечению экономической безопасности в целом.

Преимуществами разработки и реализации областной программы по

обеспечению экономической безопасности над остальными являются:

131

- логическая обоснованность решения о ее разработке и утверждении,

которая заключается в том, что программа принимается только в случае

возникновения угроз экономической безопасности;

- целевая направленность на те социально-экономические сферы региона,

в которых угрозы безопасности наиболее существенны и их предотвращение

является наиболее приоритетной задачей;

- возможность исключения большого количества разнонаправленных

областных целевых программ, цели которых схожи;

- экономия средств областного бюджета в связи с уменьшением общего

количества областных целевых программ;

- возможность улучшения региональными органами власти

экономической безопасности области с помощью программных мероприятий;

- возможность определения эффективности как всей программы в целом,

так и отдельных подпрограмм;

- возможность внесения изменений и дополнений в целевые программные

мероприятия в случае недостаточной их эффективности.

3.3 Оптимизация структуры расходов регионального бюджета в

соответствии с задачами обеспечения экономической безопасности региона

Для реализации антикризисных мер, необходимо определенное

финансовое обеспечение. Так как основные задачи по обеспечению

экономической безопасности региона должны решаться органами региональной

власти, то основное бремя финансирования мероприятий, направленных на

предотвращение и преодоление кризисных ситуаций (например, принятых в

рамках областных целевых программ по обеспечению экономической

безопасности) ляжет на региональные бюджеты. Учитывая принцип

ограниченности бюджетных средств, который особенно актуален для

дотационных регионов, перед региональными органами власти стоит трудная

задача: с одной стороны необходимо найти дополнительные источники

финансирования антикризисных мер, с другой нельзя значительно увеличивать

132

расходную часть бюджета области. Одним из решений данной задачи является

оптимизация структуры расходов регионального бюджета.

Как свидетельствуют многочисленные исследования, современный

механизм бюджетного регулирования имеет существенные недостатки,

которые обусловливают необходимость внесения соответствующих поправок в

существующую нормативно-правовую базу. При этом среди основных изъянов

бюджетного регулирования следует отметить несоблюдение на практике

принципов построения бюджетной системы РФ, ограниченные возможности

централизованного подхода к перераспределению бюджетных полномочий, а

также неудовлетворительное состояние действующих методик распределения

средств бюджетов. Практически все исследователи в один голос утверждают,

что централизация системы управления ведет к ликвидации стимулов

регионального развития.

Специалистами неоднократно говорилось о трудности расчетов

межбюджетных трансфертов. С одной стороны, государству необходимо

обеспечить своих граждан одинаковым набором общественно значимых услуг.

С другой стороны, стоимость этих услуг напрямую зависит от социально-

экономического положения региона. Под сомнение ставятся экономическая

обоснованность критериев, положенных в основу распределения средств

фондов. Кроме того, гарантированное предоставление средств федерального

бюджета, по мнению большинства финансистов, не способствует социально-

экономическому развитию регионов.

На примере Калужской области, рассмотрим за счет каких скрытых

резервов можно решить задачу оптимизации структуры расходов бюджета

Калужской области.

Таблица 29 - Структура расходов областного бюджета по разделам и

подразделам классификации расходов бюджетов за 2007 год

план исполнено

Показатель Сумма

(млн.руб.)

% к

итогу

Сумма

(млн.руб.)

% к

итогу

План –

исполнено

(млн.руб.)

133

Общегосударственные вопросы 1772.1 10.12 1075.3 5.41 696.8

Функционирование высшего

должностного лица субъекта

Российской Федерации и органа

местного самоуправления

1.8 0.01 2.4 0.01 -0.6

Функционирование

законодательных

(представительных) органов

государственной власти и местного

самоуправления

79.0 0.45 73.4 0.37 5.6

Функционирование Правительства

Российской Федерации, высших

органов исполнительной власти

субъектов Российской Федерации,

местных администраций

3.2 0.02 0.3 Менее

0.01 2.9

Судебная система 41.5 0.24 55.8 0.28 -14.3

Обеспечение деятельности

финансовых, налоговых и

таможенных органов и органов

надзора

185.4 1.06 157.8 0.80 27.6

Обеспечение проведения выборов и

референдумов 15.1 0.09 17.0 0.09 -1.9

Фундаментальные исследования 10.2 0.06 14.8 0.07 - 4.6

Обслуживание государственного и

муниципального долга 236.9 1.35 273.9 1.38 -37

Резервные фонды 30 0.17 0.0 0 30

Другие общегосударственные

вопросы 1168.9 6.67 479.8 2.41 689.1

Национальная оборона 2.6 0.01 2.3 0.01 0.3

Мобилизационная подготовка

экономики 2.6 0.01 2.3 0.01 0.3

Национальная безопасность и

правоохранительная

деятельность

679.1 3.88 886.8 4.46 -207.7

Органы внутренних дел 403.9 2.31 524.6 2.64 -120.7

Предупреждение и ликвидация

последствий чрезвычайных

ситуаций и стихийных бедствий,

гражданская оборона

46.1 0.26 53.1 0.27 -7

Обеспечение противопожарной

безопасности 229.1 1.31 309.1 1.55 -80.0

Другие вопросы в области

национальной безопасности и

правоохранительной деятельности

0.0 0 0.0 0 0

Национальная экономика 4312.5 24.62 4967.1 24.98 -654.6

Общеэкономические вопросы 19.5 0.11 87.8 0.44 -68.3

Топливо и энергетика 17.8 0.10 30.6 0.15 -12.8

Воспроизводство минерально-

сырьевой базы 10.4 0.06 10.5 0.05 -0.1

Сельское хозяйство и рыболовство 439.5 2.51 690.5 3.47 -251.0

Водные ресурсы 43.6 0.25 45.9 0.23 -2.3

134

Лесные ресурсы 89.1 0.51 309.3 1.56 -220.2

Транспорт 2976.3 16.99 3092.3 15.55 -116.0

Связь и информатика 8.1 0.05 7.9 0.04 0.2

Прикладные научные исследования

в области национальной экономики 11.5 0.06 19.3 0.10 -7.8

Другие вопросы в области

национальной экономики 696.7 3.98 673.0 3.39 23.7

Жилищно-коммунальное

хозяйство 574.0 3.28 559.8 2.82 14.2

Жилищное хозяйство 120.0 0.68 47.4 0.24 72.6

Коммунальное хозяйство 398.3 2.27 454.6 2.29 -56.3

Другие вопросы в области

жилищно-коммунального хозяйства 55.7 0.32 57.8 0.29 -2.1

Охрана окружающей среды 16.8 0.09 15.8 0.08 1.0

Сбор и удаление отходов и очистка

сточных вод 5.1 0.03 4.3 0.02 0.8

Охрана растительных и животных

видов и среды их обитания 6.3 0.03 6.1 0.04 0.2

Прикладные научные исследования

в области охраны окружающей

среды

0.6 Менее

0.01 0.8 Менее

0.01 -0.2

Другие вопросы в области охраны

окружающей среды 4.8 0.03 4.6 0.02 0.2

Образование 1364.2 7.79 1618.9 8.14 -254.7

Дошкольное образование 7.6 0.04 9.5 0.05 -1.9

Общее образование 541.9 3.09 737.0 3.71 -195.1

Начальное профессиональное

образование 299.5 1.71 350.6 1.76 -51.1

Среднее профессиональное

образование 209.7 1.20 284.6 1.43 -74.9

Переподготовка и повышение

квалификации 38.2 0.22 44.3 0.22 -6.1

Молодежная политика и

оздоровление детей 31.7 0.18 7.7 0.04 24

Другие вопросы в области

образования 235.6 1.35 185.2 0.93 50.4

Культура, кинематография,

средства массовой информации 226.8 1.30 234.3 1.18 -7.5

Культура 138.9 0.79 148.8 0.75 -9.9

Кинематография 4.2 0.03 3.8 0.02 0.4

Телевидение и радиовещание 54.5 0.31 54.7 0.27 -0.2

Периодическая печать и

издательства 26.6 0.15 23.8 0.12 2.8

Другие вопросы в области

культуры, кинематография,

средства массовой информации

2.6 0.02 3.2 0.02 -0.6

Здравоохранение и спорт 2236.0 12.77 2771.0 13.93 -535.0

Здравоохранение 2053.9 11.73 2574.4 12.94 -520.5

Спорт и физическая культура 125.3 0.72 149.7 0.75 -24.4

Другие вопросы в области

здравоохранения и спорта 56.8 0.32 46.9 0.24 9.9

135

Социальная политика 2050.0 11.70 2072.6 10.42 -22.6

Пенсионное обеспечение 13.0 0.07 15.2 0.08 -2.2

Социальное обслуживание

населения 283.0 1.61 357.9 1.80 -74.9

Социальное обеспечение населения 1622.9 9.27 1438.8 7.23 184.1

Борьба с беспризорностью, опека,

попечительство 0.3 Менее

0.01 0.0 0 0.3

Другие вопросы в области

социальной политики 130.8 0.75 260.7 1.31 -129.9

Межбюджетные трансферты 4281.0 24.44 5681.3 28.57 -1400.3

Финансовая помощь бюджетам

других уровней 3387.0 19.34 4487.0 22.57 -1100

Фонды компенсации 879.0 5.02 937.4 4.71 -58.4

Другие межбюджетные трансферты 15.0 0.08 256.9 1.29 -241.9

Итого 17515.1 100 19885.2 100 -2370.1

Проводя анализ структуры расходов областного бюджета 54 по разделам и

подразделам классификации расходов бюджетов можно отметить следующее.

В 2007 году расходы бюджета Калужской области превысили

запланированные на 2,37 млрд. рублей или на 13.5%. Сумма превышения

сложилась в основном из-за роста расходов в течение года по сравнению с

запланированными по следующим разделам и подразделам классификации

расходов бюджетов:

- национальная безопасность и правоохранительная деятельность

(превышение расходов над запланированными составило 207.7 млн. рублей);

- национальная экономика (превышение расходов над запланированными

составило 654.6 млн. рублей);

- образование (превышение расходов над запланированными составило -

254.7 млн. рублей);

- культура, кинематография, средства массовой информации

(превышение расходов над запланированными составило 7.5 млн. рублей);

- здравоохранение и спорт (превышение расходов над запланированными

составило 535.0 млн. рублей);

- социальная политика (превышение расходов над запланированными

54 Закон Калужской области от 4 декабря 2006 г. N 255-ОЗ «Об областном бюджете на 2007г.» (с изменениями

от 24 сентября, 27 декабря 2007 г.)

136

составило 22.6 млн. рублей);

- межбюджетные трансферты (превышение расходов над

запланированными составило 1400.3 млн. рублей).

Как видим, наибольшие суммы превышения пришлись на межбюджетные

трансферты, национальную экономику, здравоохранение и спорт,

национальную безопасность и правоохранительную деятельность, образование.

В структуре расходов на данные разделы и подразделы классификации

расходов бюджетов приходилось: в запланированных расходах – 73.50%, в

исполненных расходах – 80.1%.

Меньше чем было запланировано средств, затрачено на следующие

разделы и подразделы классификации расходов бюджетов.

- общегосударственные вопросы (недоиспользование запланированных

средств составило 696.8 млн. рублей);

- национальная оборона (недоиспользование запланированных средств

составило 0.3 млн. рублей);

- жилищно-коммунальное хозяйство (недоиспользование

запланированных средств составило 14.2 млн. рублей);

- охрана окружающей среды (недоиспользование запланированных

средств составило 1.0 млн. рублей).

В структуре расходов на данные разделы и подразделы классификации

расходов бюджетов приходилось: в запланированных расходах – 13.50%, в

исполненных расходах – 8.33%. При этом, наибольшая сумма

недоиспользованных средств пришлась на раздел «общегосударственные

вопросы»: в запланированных расходах она составила 1772.1 млн. рублей или

10.12% от общей суммы запланированных расходов. В исполненных расходах

на данный раздел пришлось 1075.3 млн. рублей или 5.41% от общей суммы

исполненных расходов. То есть данный раздел был исполнен всего на 60,70%

от запланированной в бюджете суммы, а его подраздел «Другие

общегосударственные вопросы» исполнен всего на 41.04% (более чем в 2 раза

меньше от запланированной суммы).