3. Расчет количества оборудования и работников

Для базового варианта расчетное количество работников (W_р) составит:

W_р = Т_баз/ F_др, (5)

Принятое число работников W_р получается округлением расчетного значения в большую сторону. Найдем W_р:

W_р = 3418,8 / 1788,3 = 2 чел.

При расчете численности работников для проектного варианта количество работников определится как:

W_р = Т_пр / F_{др ,} (6)

W_р= 831,6 / 1788,3= 0,46 = 1 чел.

Расчетное количество ПК будет равно:

S_р = Т_пр / F_до, (7)

S_р = 831,6 /1967,13 = 0,42

Принятое количество оборудования S_р находится округлением расчетной величины S_р до ближайшего большего значения. Окончательное количество технических средств и их состав принимается с учетом возможных вариантов организации работы подразделения предприятия (дополнительно устанавливается численность печатающих и множительных устройств, можно предусмотреть приобретение ПЭВМ для каждого работника) и также с учетом допустимой перегрузки оборудования (до 5%).

S_п = 1

4. Определение величины капитальных вложений

Таблица 4 – Капитальные вложения в базовом варианте

Наименование	Кол-во штук	Цена за единицу	Итого
ПК: монитор, системный блок - Pentium – II, клавиатура, мышь	2	15000	30000
Инвентарь (офисная мебель)	2	10000	20000
Факс	2	5000	10000
Принтер	2	4500	9000
Всего расходов			69000

К_баз=2∙ 15000 +2∙10000 +2∙5000+2∙4500= 69000руб.

Таблица 5 – Капитальные вложения в проектном варианте

Наименование	Кол-во штук	Цена за единицу	Итого
ПК: системный блок –ASUS Intel, клавиатура, мышь, Монитор Sony	1	20000	20000
Инвентарь (офисная мебель)	1	10000	10000
Устройство МФУ (принтер, сканер, ксерокс, факс)	1	5000	5000
Покупка ПО «Гран-Док »	1	6000	6000
Установка ПО «Гран-Док »	1	1500	1500
Всего расходов			42500

К_пр=1∙20000+1∙10000 +1∙6000+1∙1500=42500 руб.

DК = К_пр - К_б , (8)

DК = 42500–69000= - 26500 руб.

Реализация проекта приведет к экономии капитальных вложений в размере 26500 руб.

5. Расчет годовых текущих затрат на обработку информации

Общая величина годовых текущие затрат обработки информации по базовому и проектному вариантам состоит из основных и накладных затрат и определяется по формуле:

С = С_осн +С_доп +С_мат + С_соц + С_аморт + С_накл, (9)

Где, С_осн–основная заработная плата исполнителей за год, руб.;

С_доп–дополнительная заработная плата работников, учитывающая потери времени на отпуска и болезни (10% от основной зарплаты работников), руб.;

С_мат–затраты на используемые материалы, руб.;

С_аморт–годовая сумма амортизационных отчислений по соответствующим группам основных производственных фондов и нематериальных активов (рассчитывается исходя из следующих норм амортизации: 12,5% - от стоимости оборудования (телефон, кондиционер); 20% - от стоимости оборудования (компьютер и т.д.); 10% - от стоимости инвентаря; 2,5% - от стоимости производственных площадей и 30% - от стоимости программного обеспечения и вложений на обучение персонала, исходя из расчетного срока службы ПО – три года, руб.;

С_соц–отчисления во внебюджетные фонды государственного социального страхования (пенсионный фонд, фонд обязательного медицинского страхования, фонд социального страхования) - 30% от основной и дополнительной заработной платы, руб.;

С_накл–накладные расходы включают затраты на управление, уборку, ремонт, электроэнергию, отопление и др. (принимаются в размере 60-120% от основной и дополнительной заработной платы), руб.;

При расчете годовых затрат на оплату труда можно исходить из количества задействованных работников W_п, действительного годового фонда времени работника F_др, размера тарифной ставки и величины возможных доплат.

Основная заработная плата по каждой категории работников находится как:

С_осн = W_пF_др r_ч(1 + _пр), (10)

Где, r_ч–размер часовой тарифной ставки (руб/ч)

_пр–коэффициент, учитывающий возможные дополнительные выплаты стимулирующего и компенсирующего характера в виде премий и различного вида доплат и надбавок за дополнительную нагрузку и особые условия труда.

В муниципалитете установлены следующие тарифные ставки:

r_ч= 150 руб/ч; _пр =0,2;

Таким образом, основная заработная плата в базовом варианте равна:

С_осн= 2∙ 1788,3 ∙ 150 ∙ (1 + 0,2) = 643788 руб/год;

При расчете основной заработной платы для проектного варианта необходимо учитывать, что в компании сокращаются 1 секретарь. Значит:

С_осн = 1 ∙ 1788,3∙ 150 ∙ (1 + 0,2) = 321894 руб/год,

Дополнительная заработная плата соответственно составит:

С _доп = 0,12∙С _осн (11)

• для базового варианта: С _доп = 643788 ∙ 0,12 =77254,56 руб/год,

• для проектного варианта: С _доп = 321894 ∙0,12 =38627,28 руб/год.

Общая величина годовых затрат на основную и дополнительную заработную плату (С_зар=С_осн+С_доп) составит:

• для базового варианта: С_зар = 643788 + 77254,56 =721042,56 руб.

• для проектного варианта: С_зар = 321894 + 38627,28 =360521,28 руб.

В базовом варианте величина С_мат складывается из стоимости:

• канцелярских товаров – 500 р. на 1 сотрудника в год;

• бумаги –12 пачек бумаги в месяц по цене 117 р. за 1 пачку;

• оплаты средств связи (телефон, факс) –500 р. в месяц;

• расходные материалы для принтеров и факсов–2000 р. в месяц.

Затраты на используемые материалы в год составляют:

С_мат = (2∙500) + (12∙12∙117) + (12∙500) + (12∙12000) = 47848руб.

В проектном варианте величина С_мат складывается из стоимости:

• затраты на канцелярские товары – после внедрения электронной системы документооборота затраты сократились на 75%–250 р.

• затраты на бумагу сократились на 75%–4212 р.

• оплаты средств связи –500 р. в месяц;

• расходы на заправочные материалы каждого МФУ–2000 в мес.

С_мат = 250+ 4212+(12∙ 500)+(12∙ 1∙ 2000)=34462 руб.

Отчисления на социальные нужды С_соц рассчитываются от суммы основной и дополнительной заработной платы в размере 30%.

• для базового варианта: С _соц = 721042,56 ∙ 0,30 = 187471,06 руб/год,

• для проектного варианта: С _соц = 360521,28 ∙ 0,30 = 93735,53 руб/год.

При определении значения С_аморт используется линейный метод начисления амортизации. Норма амортизации Н_а по каждому объекту амортизационных начислений находится как величина, обратная сроку полезного использования объекта (сроку службы Т_сл), устанавливаемому с учетом физического и морального износа:

Н_а = 1/Т_сл. (12)

Рассчитаем амортизационные отчисления, учитывая срок службы:

• офисной мебели – 10 лет,

• компьютера и оргтехники – 5 лет,

• программного обеспечения – 3года

Таким образом:

для базового варианта амортизационные отчисления:

С _аморт= 0,1 ∙20000 + 0,5 ∙(30000+9500) =21750 руб.

для проектного варианта амортизационные отчисления:

С _амор= 0,1 ∙ 10000 + 0,5 ∙ (20000+5000) +0,3 ∙6000 =15300 руб.

Величину накладных расходов примем равной 60% от суммы основной и дополнительной зарплат.

• для базового варианта: С_нак = 0,6 ∙721042,56 =432625,53 руб.

• для проектного варианта: С_нак = 0,6∙360521,28 =216312,77 руб.

Текущие затраты по базовому варианту равны:

С_баз = 721042,56 + 47848 + 187471,06 +21750 + 432625,53=1410737,2 руб.

Текущие затраты по проектному варианту равны:

С_пр =360521,28 + 34462 + 93735,53 + 15300 + 216312,77 =720331,58 руб.

После определения текущих затрат для базового и проектного вариантов найдем величину годовой экономии на текущих затратах:

DС = С_б – С_пр (13)

DС = 1410737,2-720331,58 =690405,62 руб.