5.2 График реализации

График реализации строительных и других видов работ, представлен календарным графиком производства работ (таблица 5.2).

Рисунок 5.1 План склада

6.Финансовый план

Финансовый план рассматривает вопросы финансового обеспечения деятельности организации и наиболее эффективного использования имеющихся финансовых средств на основе оценки текущей финансовой информации и прогноза объемов реализации товаров и услуг на рынках в последующие периоды.

Паспорт объекта инвестиций:

Форма собственности – частная
Местоположение –г.Брест, ул. Коммерческая. Рекомендуемый маршрут проезда – по магистрали М1, по ул. Автолюбителей.
Состояние объекта:

- назначение – складское помещение

- общая площадь – 740 кв.м

- габариты – 37x20 м

- кубатура – 4736 куб.м

- класс здания – В

Объем инвестиций в проект – 158 млн.руб
Сроки реконструкции – 1 сентября – 3 ноября 2014г.
Срок ввода в эксплуатации – 4 ноября 2014г.

6.1 Прогноз прибыли и убытков

Одна из основных задач составления прогноза финансовых результатов (или, как его еще называют, прогноз прибылей и убытков) деятельности компании заключается в том, чтобы показать в динамике качественные и количественные изменения ее финансового положения за плановый период. В этом состоит его основное отличие от баланса, который дает статистическую картину экономического положения фирмы на конкретную дату.

Расчет чистой прибыли приведен в таблице 6.1

По данным таблицы можно заметить, что объект полностью окупает вложенные в него инвестиции лишь по истечении 4-х лет и 11 месяцев после ввода в эксплуатацию, что практически в два раза превышает заданный нам срок окупаемости.

6.2 Прогноз движения денежных средств

Особенностью прогнозирования является альтернативность в построении финансовых показателей и параметров, определяющая вариантность развития финансового состояния предприятия на основе наметившихся тенденций. Работа над прогнозом способствует более глубокому изучению всех сторон производства, что позволяет более успешно решать возникающие вопросы. Прогнозирование может осуществляться как на основе экстраполяции прошлого в будущее с учетом экспертной оценки тенденции изменения, так и прямого предвидения изменений.

Прогноз потока денежных средств - это отчет в котором отражаются все

поступления и расходования денежных средств в процессе ожидаемых сделок

(операций) за определенный период. Прогнозирование потока денежных средств позволяет предвидеть дефицит или излишек средств еще до их возникновения и дает возможность за определенное время скорректировать поведение фирмы.

Расчет потока денежных средств приведен в приложении В.

По данным таблицы можно отметить, что дисконтированный срок окупаемости составляет 7 лет и 6 месяцев, что не удовлетворяет заданным параметрам.

6.3 Основные показатели эффективности проекта

В оценке эффективности проектов используются следующие основные показатели: 1.Срок окупаемости инвестиций - PP или PB (Pay-Back Period)

2.Чистый приведенный доход – NPV (Net Present Value)

3.Внутренняя норма доходности –IRR (Internal Rate of Return)

4. Индекс рентабельности – PI (Profitability Index)

5.Модифицированная внутренняя норма доходности – MIRR (Modified Internal Rate of Return)

Каждый показатель является также и критерием принятия решения при выборе наиболее привлекательного проекта из нескольких возможных.

Таблица 6.2 Показатели эффективности проекта
Показатели	В целом по проекту	Период
Показатели	В целом по проекту	12 месяцев	24 месяца	30 месяцев
1. Простой срок окупаемости		-	-	-
2. Динамический срок окупаемости		-	-	-
3. Чистый дисконтированный доход
4. Индекс рентабельности инвестиций		-	-	-