4.2. Определение расходов на эксплуатацию ршп.

Годовой фонд заработной платы (основной и дополнительной) рассчитывается, ис­ходя из обслуживающего персонала РШП, часовой заработной платы этого персонала, процента доплаты за разъездной характер работы, оплаты за время отпуска, норматив­ных отчислений на социальное страхование.

При суммарной часовой оплате персонала РШП 472,95 руб. / 4 /годовой фонд зара­ботной платы (З_год) в соответствии с расчетом определяется в размере:

З_год =251 х 472,95 х 1,08 х 8,0 = 1026000 руб.

Доплата за разъездной характер работы (З_д.р.) -

З_д.р. =1026000 x 0,2 = 205200 руб.

Медицинское и социальное страхование (З_{с с}) –

3_с.с. = 1231200 x 0,385 = 474000 руб.

Расходы на дизельное масло, смазку и топливо (3 _гсм) определялись по данным

калькуляций стоимости работы РШП, составленных на Октябрьской и Московской же­лезных дорогах на 01.09.00г. /4/.

З_гсм= 1554000 руб.

Расходы на абразивный инструмент определяются, исходя из потребностей на 1 км работы РШП (4 круга на 1 км при 4 проходах РШП) и стоимости одного круга 1270 руб. (данные АРУП ПТКБ ЦП на 01.08.00г.):

З_абр= 1270 х 4 х 1500 = 7620000 руб.

Расходы на ремонт РШП принимаются по данным / 4 /.

З_рем=10068000 руб.

Расходы по обслуживанию кредита ЕБРР ( по 1 варианту расчета ), по

данным кре­дитно-финансового центра МПС, составляют 9,25% от стоимости комплектующих, при­обретаемых по кредиту ЕБРР, в год, т.е. 56334 х 0,0925= 5211 тыс. руб. в год в течение 10 лет.

В целом эксплуатационные расходы по РШП (без амортизации) представлены в табл.4.1

Таблица 4.1

Элементы затрат	тыс. руб.
Заработная плата	1026,00
Доплата за разъездной характер работы	205,20
Социальные отчисления 38,5%	474,00
Расходы на ГСМ	1554
Расходы на ремонт РШП	10068
Расходы на абразивные материалы	7620
Итого	20947,2

Амортизационные отчисления (З_ам ) по РШП, исходя из нормативного срока службы 15 лет, составляют :

З_ам = 80448 х 0,067= 5390 тыс. руб.

Всего с учетом амортизационных отчислений 26337,2 тыс. руб. в год.

4.3. Определение экономического эффекта.

Сокращение затрат по объемам неотложных работ при текущем содержании пути.

Затраты по текущему содержанию главных путей отделения в расчете на 1 км пути составили 28,8 тыс. руб., в том числе на неотложные работы приходилось 17,23 тыс.руб/ км. / 5 / .Шлифование рельсов РШП по данным ВНИИЖТ /3/ позволяет сократить неот­ложные работы в 1,5 раза, что составляет 5740 руб./км.

Снижение расхода энергии на тягу поездов, вызванное устранением ограничений ско­рости движения.

В соответствии с Типовой методикой оценки стоимости выдачи (отмены) одного пре­дупреждения, потери энергии (Е_эн), вызванные ограничением скорости на 1 км пути в те­чение суток, определяются по формуле 2.5 :

Принимая по данным / 6 / установленную скорость 80 км/ч, скорость по предупре­ждениям 50 км/ч, средневзвешенную грузонапряженность на участках , где производи­лось шлифование рельсов, 30 млн.ткм.бр (суточная 82,2 тыс.ткм), стоимость 1 кВт.ч.-0,3 руб. и полигон, где ликвидируются ограничения скорости по состоянию поверхности катания рельсов, в размере 22,5 км на 1500км пути, где проводилось шлифование рель­сов (или 1,5%), получим стоимость экономии электроэнергии за 1 год работы РШП.

Е_эн= 0,3 x 3,8 х (80²- 50² ) х 82200 х 3,42 х 10^-6 х 365 х 0,015=6843 руб/км.

Снижение потребности железных дорог России в рельсовом прокате при нормативе жизненного цикла конструкции верхнего строения пути, равном 20 годам, составит:

5800 х 1,625 х 80 х0,05 х 0,33 = 12440 руб/км.

где 5800 - стоимость (с учетом НДС) 1 тонны рельсов типа Р65 на 01.08.00г.; 1,625 - вес в тоннах 1 рельса типа Р65 длиной 25 м;

80 - количество рельсов на 1 км пути;

0,33- коэффициент, учитывающий сокращение в 1,5 раза одиночного изъятия рельсов по дефектам в результате периодического профильного шлифования /6 /.

Снижение энергетических затрат в части, зависящей от геометрического качества рельсов.

Снижение удельного сопротивления движению поезда, обусловленное уменьшением неровностей на поверхности катания головок рельсов, равно:

W =0, 707 (0,05- 0,03) х2 х 3,14² х 19,4² x cos 2П х 19,4 x 0,05 = 1,05 кг/т. Уменьшение энергетических затрат, обусловленное проведением периодических шлифовок рельсов, составляет :

329.20 х 1,05 х 30 =10370 руб/км ;

где: 329,20 -коэффициент, учитывающий среднесетевые нормы расхода на 1 ткм меха­нической работы и среднесетевые стоимости электроэнергии в 2000г./7,8/.

30 (млн.ткм бр/ км в год) - грузонапряженность расчетного региона эксплуатации РШП

В таб.2.2 в сводном виде представлены результаты вышеприведенных расчетов.

Оценка эффективности согласно / 5 / проводится в пределах расчетного периода, т.е. 15 лет. Соизмерение разновременных показателей будем приводить к начальному периоду. При проведении разновременных затрат норма дисконта установлена на уров­не 20 %.

Таблица 4.2.

Основные экономические показатели

Наименование показателей	Един. измер.	Величина
1. Капитальные вложения
1.1. на приобретение РШП	тыс. руб.	73134
1.2. на ремонтную базу	тыс. руб	7313
Итого капитальные вложения	тыс. руб	80447
2. Расходы на эксплуатацию РШП	тыс. руб	26337,2
3. Сокращение затрат в результате применения РШП
3.1. Сокращение затрат на текущее содержание пути	тыс. руб/км	5,740
3.2. Снижение расхода энергии на тягу поездов, вы-
званное устранением ограничении скорости дви-	тыс. руб/км	6,843
жения.
3.3. Уменьшение энергетических затрат	тыс. руб/км	10,370
3.4. Снижение потребности железных дорог в рельсо-
вом прокате	тыс. руб/км	12,440
Итого п.п. 3.1-3.4	тыс. руб/км	35,393
с учетом годового объема шлифовки 1500км	тыс. руб.	53089,5

В таблице 4.3 приводятся денежные потоки по годам расчетного периода.

а) 1-й вариант -при приобретении РШП за счет кредита ЕБРР;

б) 2 -й вариант -при приобретении РШП за счет собственных средств.

Срок окупаемости капитальных вложений, с учетом дисконтирования затрат, прихо­дится в первом варианте (при предоставлении кредита ) на 1-й год эксплуатации РШП, во втором варианте на 4-й год эксплуатации РШП.

Таблица 4.3.(а)

Наименование показателей	Значения показателя по шагам расчетного периода, тыс. руб.
	0	1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	13	14	15
1.Денежный по­ток от операцион­ной деятельности		26931.3	26931.3	26931.3	26931.3	26931.3	26931.3	26931.3	26931.3	26931.3	26931.3	32142.3	32142.3	— 32142.3	32142.3	32142.3
2.Денежные при­токи, всего	0	58479.5	58479.5	58479.5	58479.5	58479.5	58479.5	58479.5	58479.5	58479.5	58479.5	58479.5	58479.5	58479.5	58479.5	58479.5
3. Дополнитель­ные амортизаци­онные отчисления	0	5390	5390	5390	5390	5390	5390	5390	5390	5390	5390	5390	5390	5390	5390	5390
4.Экономия экс­плуатационных расходов от при­менения РШП		53089.5	53089.5	53089.5	53089.5	53089.5	53089.5	53089.5	53089.5	53089.5	53089.5	53089.5	53089.5	53089.5	53089.5	------- 53089.5
5. Денежные от­токи, всего		31748.2	31748.2	31748.2	31748.2	31748.2	31748.2	31748.2	31748.2	31748.2	31748.2	26337.2	26337.2	26337.2	26337.2	26337.2
6. Расходы по со­держанию РШП (без амортизации)		26337.2	26337.2	26337.2	26337.2	26337.2	26337.2	26337.2	26337.2	26337.2	26337.2	26337.2	26337.2	26337.2	26337.2	26337.2
7. Денежный от­ток от выплаты % по кредиту ЕБРР		5211	5211	5211	5211	5211	5211	5211	5211	5211	5211
8. Денежный по­ток от инвестици­онной деятельно­сти.	-24111	6220	6220	6220	6220	6220	6220	6220	6220	6220	-52111	6220	6220	6220	6220	6220
9. Вложения в основные средст­ва	-24111										- 56334
10. Экономия ос-, новных средств		3110	3110	3110	3110	3110	3110	3110	3110	3110	3110	3110	3110	3110	3110	3110
11. Денежный поток проекта	-24111	30041.3	30041.3	30041.3	30041.3	30041.3	30041.3	30041.3	30041.3	30041.3	-26737	35252.3	35252.3	35252.3	35252.3	35252.3

	0	1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	13	14	15
12.То же нарас­тающим итогом.	-24111	5930,3	35971,6	66012,9	96054,2	126095,5	156136,8	186178,1	216219,4	246260,7	219968	255220,3	290472,6	325724,9	360977,2	396229,5
13. Коэффициент дисконтирования	1,000	0,833	0,694	0,579	0,482	0,402	0,335	0,279	0,233	0,194	0,161	0,135	0,112	0,093	0,072	0,065
14. Дисконтиро­ванный денежный поток	-24111	25024	20849	17394	14480	12077	10064	8382	7000	5828	-4233	4759	3948	3278	2538	2291
15. Тоже нарас­тающим итогом	-24111	913	21762	39156	53636	65713	75777	84159	91159	96987	92754	97513	101461	104739	107277	109568

Таблица 4.3.(6)

Наименование показателей	Значения показателя по шагам расчетного периода, тыс. руб.
	0	1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	13	14	15
1.Денежный по­ток от операцион­ной деятельности		32142.3	32142.3	32142.3	32142.3	32142.3	32142.3	32142.3	32142.3	32142.3	32142.3	32142.3	32142.3	32142.3	32142.3	32142.3
2.Денежные при­токи, всего	0	58479.5	58479.5	58479.5	58479.5	58479.5	58479,5	58479.5	58479.5	58479.5	58479.5	58479.5	58479.5	58479.5	58479.5	58479.5
3. Дополнитель­ные амортизаци­онные отчисления	0	5390	5390	5390	5390	5390	5390	5390	5390	5390	5390	5390	5390	5390	5390	5390
4.Экономия экс­плуатационных расходов от при­менения РШП		53089.5	53089.5	53089.5	53089.5	53089.5	53089.5	53089.5	53089.5	53089.5	53089.5	53089.5	53089.5	53089.5	53089.5	53089.5

На графике рис.4.1 представлены нарастающие дисконтированные денежные потоки по двум рассчитываемым вариантам. Видно, что срок окупаемости РШР в случае предоставления кредита приходится на 1-ый год эксплуатации , при использовании собственных средств на 4-й эксплуатации

Рис 4.1