50. Современная практика банковского надзора

Механизмы регулирования банковской деятельности, используемые Банком России, постоянно корректируются под влиянием международной практики, тенденций глобализации экономики, изменений экономической среды. Совершенствуются методы и формы регулирования, расширяется набор его инструментов. Применительно к кредитным организациям регулирующее воздействие со стороны Банка России нацелено на стимулирование увеличения их капитала, расширение ресурсных возможностей, обеспечение финансовой устойчивости отдельных банков и стабильности банковской системы в целом, защиту интересов кредиторов и вкладчиков.

Рассмотрим более подробно содержание ряда требований и регулирующих норм Банка России.

Требования к величине размера собственного капитала установлены Банком России как для вновь создаваемых, так и для действующих кредитных организаций, а также для получения кредитными организациями генеральной лицензии и лицензии на право привлечения вкладов физических лиц. Минимальная планка на сегодня для вновь создаваемых банков установлена в размере 180 млн. руб.

В настоящее время политика Банка России направлена на укрупнение банковского сектора. Согласно "Стратегии развития банковского сектора Российской Федерации на период до 2015 года" предполагается установление минимального размера уставного капитала вновь создаваемого банка с 01.01.2012 г. и минимальной величины собственных средств (капитала) созданных до этого времени банков с 01.01.2015 г. в размере 300 млн. рублей.

Проблема достаточного уровня покрытия капиталом принимаемых кредитными организациями рисков относится к числу ключевых вопросов банковской практики. Согласно требованиям Банка России, показатель соотношения собственных средств и активов, взвешенных по уровню риска, на сегодняшний день не может быть ниже 10% - для банков с капиталом от 180 млн. руб. и более и 11% - для остальных банков Сегодня осуществлён переход на новые нормы достаточности капитала, известные как Базель III. Согласно этому пакету международных банковских норм доля капитала I уровня должна быть повышена с 4 до 6% от объема активов, взвешенных по риску, а доля акционерного капитала в капитале I уровня - с 2 до 4,5%. Требуется создание специального буферного капитала (резервного и анти циклического) в размере 2,5% от объема активов. С учетом перечисленных изменений минимально необходимый уровень общей достаточности капитала изменится с 8 до 10,5%. Уточняется расчет собственного капитала, из которого исключаются гибридные инструменты (отложенные налоговые требования, отдельные виды ценных бумаг).

В этой связи уже в ближайшее время российский банковский сектор ждет ряд изменений: повышение требований к качеству капитала, введение дополнительных нормативов и показателей, в том числе показателя левериджа (leverage ratio). Это соответствует требованиям Базельского комитета по банковскому надзору, направленным на совершенствование послекризисной системы банковского регулирования, и предусмотрено в Стратегии развития банковского сектора Российской Федерации на период до 2015 года. Введение показателя левериджа предполагает установление ограничений по наращиванию избыточной массы заемных средств в банковском секторе и предотвращение тем самым риска дестабилизации финансовой системы. Устанавливая нормативные требования, Банк России одновременно регулирует и процесс до капитализации.

Во-первых, принимаются меры по либерализации процедуры IPO (введены равные условия для резидентов и нерезидентов по приобретению акций российских банков, отменено обязательное использование накопительного счета в процессе эмиссии акций, упрощен контроль оплаты капитала).

Во-вторых, расширен возможный состав источников капитала I уровня за счет: нового вида субординированных инструментов с дополнительными условиями; части уставного капитала кредитных организаций в форме акционерного общества, сформированной в результате обмена государственных ценных бумаг Российской Федерации (облигаций федерального займа) на привилегированные акции банков.

В-третьих, совершенствуется процедура консолидации кредитных организаций, в результате чего процесс слияния и поглощения заметно упростился, а его продолжительность сократилась в несколько раз (до 5 месяцев). К 01.01.2011 г. по сравнению с 01.01.2001 г. численность кредитных организаций, реорганизованных в форме слияния и присоединения, выросла наВ-четвертых, с 2010 г. Банк России вправе не проводить инспекционные проверки источников происхождения денежных средств, из которых проводится до капитализация банка больше чем на 20%, если конечными бенефициарами являются компании, имеющие высокие рейтинги международных и российских агентств, или банки, относящиеся к первой и второй классификационным группам по экономическому положению и имеющие высокие российские рейтинги.

Принятые изменения позволят более оперативно наращивать собственный капитал, прежде всего банкам-нерезидентам, а также крупнейшим российским банкам, сэкономив их собственникам время, а Банку России - ресурсы, которые будут использованы для усиления надзора по другим направлениям, в частности, для усиления контроля процесса до капитализации мелких банков.

Регулирующее воздействие Банка России, направленное на стимулирование наращивания капитальной базы банковского сектора, дало определенный положительный результат. Собственный капитал коммерческих банков за последние десять лет возрос более чем в 13 раз, составив на

01.01.2012 г. 4732,3 млрд. рублей.

Одновременно с ростом объема капитала происходило укрупнение кредитных организаций - увеличивалось количество кредитных организаций Одним из показателей стабильности банковской системы является наличие института защиты банковских вкладов с эффективным механизмом их гарантий. Российская система страхования вкладов, построенная с учетом принципов, выработанных Базельским комитетом, дает вкладчикам гарантии защищенности их собственности двумя способами. Первый способ заключается в профилактике проблем, которые могут возникнуть в банковской системе, второй - в осуществлении выплат по страховым случаям. На Банк России возложены функции допуска кредитных организаций к участию в системе страхования вкладов и осуществлению постоянного мониторинга финансовой устойчивости действующих участников, а также выплаты при наступлении страховых случаев по банкам, не вошедшим в систему страхования вкладов. Банки, не участвующие в системе страхования вкладов, не вправе привлекать новые вклады, на которые распространяются выплаты Банка России, но вправе без ограничений привлекать денежные средства физических лиц, занимающихся предпринимательской деятельностью без образования юридического лица. Право на работу с вкладами физических лиц может быть предоставлено банку, проработавшему после регистрации не менее двух лет.

Механизмы регулирования банковской деятельности, используемые Банком России, постоянно корректируются под влиянием международной практики, тенденций глобализации экономики, изменений экономической среды.