26. Операции банков: активные и пассивные. Баланс и резервы коммерческих банков. Банковский мультипликатор.

Пассивные операции- служат для мобилизации средств. В результате П.О., суть которых сводится к получению ссуды, банки получают денежные средства, которые используются для финансирования активных операций. Результат этих операций отражается в пассиве баланса банка. П.О. делятся на депозиты (срочные и бессрочные вклады, кроме сберегательных), вклады до востребования( средства, которые могут быть востребованы в любой момент), срочные вклады ( заблокированы до момента возвращении я владельцу), сберегательные вклады .

Активные операции- это кредитные операции( учетно-ссудные) и операции с ценными бумагами ( фондовые).

 Процесс создания денег коммерческими банками называется кредитным расширением, или кредитной мультипликацией. Он происходит в том случае, если в банковскую сферу попадают деньги и увеличиваются депозиты коммерческого банка, т. е. если наличные деньги превращаются в безналичные.

Банковский мультипликатор показывает общую сумму депозитов, которую может создать банковская система из каждой денежной единицы, вложенной на счет в коммерческий банк

Исследование структуры баланса коммерческого банка следует начинать с пассива, характеризующего источники средств, т.к. именно пассивные операции в значительной степени предопределяют условия, формы и направления использования банковских ресурсов, т.е. состав и структуру активов. При этом следует отметить, что пассивные операции исторически играли первичную и определяющую роль по отношению к активным, т.к. необходимым условием для осуществления активных операций является достаточность средств банка, указанных в пассиве. Переход к рыночной модели экономики, ликвидация монополии государства на банковское дел, создание двухуровневой банковской системы коренным образом меняют характер банковских ресурсов. Нужно иметь ввиду, что понятие «банковские ресурсы» шире, чем понятие «ресурсы кредитования», поскольку первые используются не только для елей кредитования, но и , но и для финансирования и выполнения других активных операций банков. Основными статьями пассива баланса коммерческого банка являются: капитал, резервы, сальдо счета прибылей и убытков и привлеченные на текущие, депозитные, сберегательные и другие счета средства клиентов и банков-корреспондентов. Таким образом, в пассиве баланса банка отражаются все источники формирования банковских ресурсов, которые аккумулируются банком для прибыльного использования.

Собственный капитал КБ представляет собой источник финансовых ресурсов банка

27. Центральный банк, его функции. Баланс цб. Роль в осуществлении экономической политики государства.

Центральный банк- банк, осуществляющий выпуск банкнот, являющийся центром кредитной системы. ЦБ занимает особое место, будучи « банком банков» и является, как правило, государственным учреждением.

Функции ЦБ:

-эмиссионная -хотя в современных условиях наличные деньги менее важны, чем безналичные, эмиссия ЦБ сохраняет свое значение, поскольку НД по-прежнему необходимы для значительной части платежей и обеспечения ликвидности кредитной системы.

-аккумуляция и хранение кассовых резервов для ком.банков заключается в том, что каждый банк-член национальной кредитной системы обязан хранить на резервном счете в ЦБ сумму в определенной пропорции к размеру его вкладов. Одновременно ЦБ яваляется хранителем официальных золотовалютных резервов страны.

-кредитование ком.банков- более характерно для социалистической экономики с ее государственной монополией на кредитную деятельность и менее характерно для развитой рыночной экономики, где подобное кредитование осуществляется в основном в период финансовых трудностей.

-предоставление кредитов и выполнение расчетных операций для правительственных органов-до половины и более ВВП стран накапливаются на счетах в ЦБ и расходуются с них. Поэтому ЦБ ведет счета гос.учреждений, местных органов власти. Он осуществляет операции с гос.ценными бумагами, предоставляет государству кредит в форме прямых краткосрочных и долгосрочных ссуд, проводит по поручению правительства операции с золотом и иностранными валютами.

-клиринги- безналичные расчеты, основанные на зачете взаимнгых требований и обязательств.

Баланс ЦБ- золото, иностранная валюта, наличные деньги в кассах, кредиты МинФину, операции с ценными бумагами, кредиты, межгосударственные расчеты.

Центральные банки являются юридическими лицами, имеющими особый статус, отличительный признак которого - обособленность имущества банка от имущества государства. Правовой статус центральных банков закреплен в правовых актах. Однако, тем не менее государство играет ведущую роль в формировании органов управления центрального банка. Условно взаимодействие центрального банка с государством можно представить в виде 2-х крайних моделей:

•  центральный банк выступает агентом министерством финансов и является проводником его денежно-кредитной политики;

•  центральный банк независим от правительства в проведении денежно-кредитной политики.

В большинстве стран функционирует промежуточная модель, позволяющая выполнять ему следующие основные функции:

•  Регулирующие функции:

•  управление совокупным денежным оборотом;

•  регулирование денежно-кредитной сферы;

•  регулирование спроса и предложения кредита.

•  Контрольные функции:

•  контроль за деятельностью кредитных институтов (лицензирование, установление нормативов деятельности кредитных учреждений);

•  валютный контроль (курс национальной валюты, условия продажи и обращения валют и пр.)

•  Обслуживающие функции:

•  организация расчетно-платежных отношений в экономике;

•  кредитование банковских учреждений и правительства;

•  выполнение роли финансового агента правительства (исполнение государственного бюджета, осуществление государственных заимствований, управление государственным долгом).

Основные задачи ЦБ состоят в проведении политики государства в области денежного обращения, кредита и расчетов, обеспечении устойчивой покупательной способности денежной единицы, регулировании и контроле деятельности коммерческих банков, хранении золотовалютных резервов. Регулирование объема и структуры денежной массы в обращении осуществляется ЦБ путем изменения объема предоставляемых банкам кредитных ресурсов, покупки и продажи ценных бумаг и иностранной валюты. ЦБ устанавливает и изменяет нормы обязательных резервов, которые коммерческие банки должны держать в ЦБ. Главный банк страны оказывает регулирующее воздействие на банковские процентные ставки по кредитам, устанавливая свою так называемую учетную ставку (ставку рефинансирования), по которой он сам предоставляет кредиты. Учетная ставка оказывает воздействие на ставки процента, по которым выдают кредиты банки второго уровня. ЦБ организует расчеты между коммерческими банками через корреспондентские счета, открываемые в расчетно-кассовом центре (РКЦ) ЦБ.