20. Финансово-правовое регулирование кредитных и страховых отношений.

Кредитные правоотношения - это урегулированные нормами права отношения, состоящие в передаче кредитором заемщику денег или вещей, определенных родовыми признаками, как правило, на платной основе с условием возврата в определенный срок эквивалентного количества денег или таких же вещей либо в предоставлении одной стороной другой стороне отсрочки исполнения какой-либо обязанности по договору (уплатить деньги, передать имущество, выполнить работы, оказать услуги).

Кредитные отношения следует признать экономико-правовой категорией, поскольку право не только регулирует экономические отношения, но в свою очередь оказывает воздействие на них. Воздействие права на кредитные отношения проявляется наиболее ярко, поскольку в этих отношениях принимают участие специальные субъекты, создание которых и деятельность требует четкой регламентации.

Специфика кредитных правоотношений проявляется в следующем. Во-первых, эти отношения облечены в форму обязательств. Во-вторых, различно место кредитных отношений в гражданском обороте. В-третьих, кредитные правоотношения представляют собой денежные обязательства. В-четвертых, банковский кредит, представляющие собой сложный состав организационных и имущественных отношений, регулируются нормами различных отраслей права: административного, гражданского, финансового и т. д.

Объектом кредитных правоотношений является кредит, т.е. средства, предоставленные во временное пользование за определенную плату на условиях возвратности.

Кредитные отношения возникают между: банками и их клиентами (физическими и юридическими лицами) по поводу предоставления кредита; между банками по поводу предоставления межбанковских кредитов; между Центральным Банком Российской Федерации и кредитными организациями, где Банк России выступает как кредитор последней инстанции.

В банковском кредитовании, в отличие от иных видов кредитования, непосредственно затрагиваются и интересы еще двух субъектов (кроме кредитора и заемщика). Первый из них - это участник обеспечения исполнения кредитных обязательств, если таковым не является сам заемщик. Такая роль отведена гаранту, поручителю, страховщику, третьему лицу - залогодателю. Это лицо, заинтересовано, прежде всего, в том, чтобы кредитное обязательство было своевременно и в полном объеме исполнено, поскольку в соответствии с Законом РФ «О банках и банковской деятельности» банковское кредитование осуществляется на условиях срочности, возвратности, платности. В случае неисполнения кредитного договора залогодатель приобретает самостоятельные права в связи с реализацией ответственности.

Другой субъект - это совокупный обладатель прав. Специфичным для банковского кредитования является осуществление кредитования за счет привлеченных денежных средств. Законодательно правовой режим их не установлен, но по поводу этих средств существуют дополнительные обязательства у банка и в свою очередь права у его вкладчика, передавших последнему деньги в виде вкладов и счетов. Кроме обозначенной категории лиц, обременение кредита может быть обусловлено обязательством банка перед государством, предоставившим целевой льготный кредит. Вкладчики банков, как субъекты, заинтересованные в получении более высокого процента по своим вкладам, находятся в зависимости от последствий кредитной политики банков, рискуя тем самым своей собственностью.

Кредитные правоотношения - правовые отношения, регулируемые нормами права, суть которых заключается в передаче кредитором заемщику денег или вещей, определяемых родовыми признаками на платной основе с условием возврата в определенный срок эквивалентного количества денег или таких же вещей либо в предоставлении одной стороной другой стороне отсрочки исполнения какой-либо обязанности по договору. Кредитным правоотношениям, которые возникают в процессе банковского кредитования и регулируемые финансово-правовыми нормами свойственны следующие признаки:

-все хозяйствующие субъекты, население и государство становятся одновременно заемщиками и кредиторами.;

-кредитные отношения опосредуют экономические процессы, глубоко проникают в денежное обращение, сферу обмена, производства и потребления. В результате возрастает доля заемных средств в промышленности и торговле, растет государственный долг, увеличивается потребительский и ипотечный кредит, возрастают темпы централизации капитала;

-усиливается связь денежной эмиссии с кредитными операциями банков. В свою очередь, деньги становятся источником кредита. Благодаря развитию банковской системы любая сумма денег почти мгновенно превращается в кредит;

-международная торговля почти полностью опосредована кредитными сделками (банковским и коммерческим кредитами);

-получают развитие различные специализированные кредитно-финансовые институты: сберегательные кассы и банки, ссудосберегательные ассоциации, кредитные союзы, общества взаимного кредита. Они занимаются кредитованием определенных сфер и отраслей хозяйственной деятельности, доминируя в относительно узких секторах кредитного рынка;

Регулирование кредитных отношений правовыми актами Центрального Банка Российской Федерации является важной чертой кредитных отношений. Центральный Банк Российской Федерации активно пользуется инструментами денежно-кредитной политики для регулирования экономики. Современное хозяйство становится кредитным по характеру доминирующих в экономике процессов. Можно с некоторой долей уверенности утверждать, что товарно-денежное хозяйство постепенно трансформируется в кредитное хозяйство посредством активного развития кредитных отношений.

Центральный Банк Российской Федерации - это прежде всего субъект финансовых правоотношений, который совместно с Правительством Российской Федерации осуществляют единую государственную денежно-кредитную политику, выполняет операции с федеральным бюджетом и внебюджетными фондами, с бюджетами субъектов Российской Федерации, а также операции по обслуживанию государственного долга Российской Федерации и операции с золотовалютными резервами., перечисляет часть прибыли в федеральный бюджет.

В целях обеспечения устойчивости кредитных организаций Банк России может устанавливать обязательные нормативы:

- максимальный размер риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков;

- максимальный размер крупных кредитных рисков;

- нормативы ликвидности кредитной организации;

- нормативы достаточности собственных средств (капитала);

- размеры валютного, процентного и иных финансовых рисков;

- минимальный размер резервов, создаваемых под риски и другие.

Основным источником ресурсов Банка России являются деньги в обращении и средства коммерческих банков. Включение в предмет финансово-правового регулирования отношений, складывающихся в процессе осуществления банковского кредитования, обосновывается, прежде всего, определением этих отношений в системе денежного обращения государства.

Отношения, которые возникают в процессе осуществления банковского кредитования, входят в финансовую систему Российской Федерации как самостоятельный институт, представляющий собой совокупность финансовых институтов при помощи которых государство, муниципальное образование и самостоятельно хозяйствующие субъекты осуществляют финансовую деятельность.

Роль финансового права заключается в государственном регулировании банковского кредитования, в установлении надзорных полномочий Центрального Банка Российской Федерации за деятельностью кредитных организаций в этой сфере в целях защиты интересов участников рынка банковских капиталов.

Методу правового регулирования банковского кредитования присуща тройственность. Т.е. общественные отношения, которые складываются по поводу деятельности Центрального Банка Российской Федерации и осуществления им своих полномочий по отношению к банковской системе регламентируются императивным методом правового регулирования, имеющим финансово-правовой характер - это одна сторона. Другая - взаимоотношения кредитных организаций с клиентурой, и между собой, которые оформляются на основе диспозитивного метода правового регулирования, имеющего гражданско-правовую природу; третья сторона - административно-правовое регулирование (организация работы финансовых органов и т.д.). Поэтому правоотношения первого уровня вышеуказанной банковской системы - финансово-правовые, а второго - гражданско-правовые.

Страхование как система отношений по защите имущественных интересов граждан, организаций и государства является необходимым элементом социально-экономической системы общества.

Страхование является самостоятельным звеном финансовой системы РФ. Оно выступает в двух обособленных формах: в форме социального страхования (специального страхования) и собственно страхования, связанного с непредвиденными чрезвычайными событиями. Социальное страхование подразделяется, в свою очередь, на два вида: государственное социальное страхование и негосударственное социальное страхование. В соответствии со ст. 39 Конституции РФ первый из названных видов социального страхования гражданам России гарантируется, второй – поощряется.

Отношения по обязательному социальному страхованию наиболее тесно взаимосвязаны с финансовыми правоотношениями, ибо отличаются особой ролью государства в их организации и регулировании.

Социальное страхование, в отличие от собственно страхования, тесно связано с трудовой деятельностью граждан. Социальное страхование представляет собой систему отношений по государственному материальному обеспечению граждан при наступлении нетрудоспособности, старости и в иных установленных законом случаях, осуществляемому за счет средств общества и предприятий, а также частично за счет средств самих граждан, объединенных в различные фонды.

Обязательное социальное страхование – это часть государственной системы социальной защиты населения, спецификой которой является страхование работающих граждан от возможного изменения материального и (или) социального положения, в том числе по не зависящим от них обстоятельствам, и осуществляемое в соответствии с Федеральным законом. Управление системой обязательного социального страхования возложено на Правительство РФ.

Вторая форма страхования – собственно страхование, связанное с непредвиденными чрезвычайными событиями, традиционно относится к предмету финансового права.

В Закон РФ от 27 ноября 1992 г. № 4015-I «Об организации страхового дела в Российской Федерации» впервые были закреплены правовые понятия страхования и страховой деятельности. Страхование – это отношения по защите интересов физических и юридических лиц, РФ, субъектов РФ и муниципальных образований при наступлении определенных страховых случаев за счет денежных фондов, формируемых страховщиками из уплачиваемых ими страховых премий (страховых взносов), а также за счет иных средств страховщиков. Страховая деятельность (страховое дело) определяется законодателем как сфера деятельности страховщиков по страхованию, перестрахованию, взаимному страхованию, а также страховых брокеров, страховых актуариев по оказанию услуг, связанных со страхованием и перестрахованием.

Характерными чертами страхования являются:

– не постоянный, а вероятностный характер отношений;

– возвратность средств страхователям;

– строго очерченный (замкнутый) характер перераспределительных отношений;

– целевое использование создаваемого фонда.

Расходование страховых ресурсов осуществляется исключительно в строго определенных случаях, обусловленных условиями договора страхования. Порядок заключения и условия договора страхования регулируются нормами гражданского права.

Функции страхования:

– распределительная;

– предупредительная;

– восстановительная, сберегательная функции.

В качестве самостоятельного звена финансовой системы РФ страхование представляет собой совокупность экономических отношений, посредством которых через взимаемые со страхователей (юридических и физических лиц) на добровольной и обязательной основе платежи образуются специальные страховые фонды денежных средств.

ВИДЫ СТРАХОВАНИЯ. Страхование (в собственном смысле) в зависимости от объекта страхования подразделяется на две основные отрасли – имущественное и личное. В законодательстве выделяются следующие основные виды страхования: страхование имущества, личное страхование, страхование юридической ответственности и предпринимательского риска. Кроме того, особо выделяются специальные виды страхования: пенсионное, медицинское, морское, вкладов и иностранных инвестиций от некоммерческих рисков.

Объектами имущественного страхования могут выступать имущественные интересы, связанные, в частности, с:

– владением, пользованием и распоряжением имуществом (страхование имущества);

– обязанностью возместить причиненный другим лицам вред (страхование гражданской ответственности);

– осуществлением предпринимательской деятельности, т. е. страхование предпринимательских рисков.

Объектом личного страхования выступают личные блага гражданина, связанные с его жизнью, здоровьем, трудоспособностью.

Закон РФ «Об организации страхового дела в Российской Федерации», как и ГК РФ, предусматривает две формы страхования: добровольную и обязательную. Добровольная осуществляется на основе договора между страхователем и страховщиком и правил страхования, определяющих общие условия и порядок его осуществления.

Обязательным является страхование, осуществляемое в силу закона. По каждому конкретному виду обязательного страхования должен быть принят федеральный закон, содержащий установленные законом элементы, в том числе: субъекты; объекты, подлежащие страхованию; минимальный размер страховой суммы или порядок ее определения и др.

Обязательное страхование подразделяется на обязательное государственное и обязательное (негосударственное) страхование. В первом случае страховые взносы уплачиваются за счет средств соответствующего бюджета (либо внебюджетных фондов), во втором – за счет средств страхователя либо иных лиц.

Обязательное (негосударственное) страхование, в свою очередь, может быть имущественным и личным, а также платным и бесплатным.

К основным видам обязательного и обязательного государственного страхования относится следующее.

Страхование гражданской ответственности владельцев транспортных средств. Осуществляется за счет средств владельцев транспортных средств. Государство регулирует страховые тарифы по данному виду страхования.

Разновидностью обязательного страхования имущества является противопожарное страхование имущества, находящегося в ведении, пользовании либо распоряжении предприятий.

Основным видом обязательного личного страхования является обязательное личное страхование пассажиров. За счет взносов страхователей осуществляется страхование от несчастных случаев пассажиров воздушного, железнодорожного, морского, внутреннего водного и автомобильного транспорта, а также туристов и экскурсантов на время поездки или полета.

Законодательством предусмотрено обязательное как личное, так и имущественное государственное страхование. Перечень случаев обязательного личного страхования более широк по сравнению с обязательным имущественным страхованием. Обязательное государственное страхование, помимо общей классификации на личное и имущественное, можно подразделить на:

– установленное для лиц, находящихся на госслужбе;

– установленное для лиц, пострадавших от радиационных аварий на объектах гражданского и военного назначения, от экологических и иных чрезвычайных катастроф;

– установленное для лиц, занятых медицинскими и иными научными исследованиями в области вирусологии, оказанием медицинской, психиатрической и других видов помощи, а также лиц, занятых проведением разнообразных спасательных работ.