Банківська виписка

Для обліку наявності та руху грошових коштів підприємства в національній валюті на банківських рахунках організації у типовій конфігурації використовує субрахунок 311 «Поточні рахунки в національній валюті».

Оскільки підприємство може мати кілька розрахункових рахунків, у типовій конфігурації за рахунком 311 передбачений аналітичний облік по розрахункових рахунках підприємства ( довідник Банківські рахунки рисунок 6 ). За дебетом цього рахунку контролюється сальдо активних грошових коштів підприємства та надходження грошових коштів від дебіторів і пр. За кредитом - відображаються перерахування до погашення кредиторської заборгованості постачальником і підрядникам, в бюджетні і позабюджетні фонди, одержання готівки в касу підприємства і ін.

Рисунок 6 Екранна форма довідника Банківські рахунки

У формі обробки показується список всіх створених користувачем виписок банку для конкретної організації, розрахункового рахунку (або всіх розрахункових рахунків організації) та періоду часу. Для додавання нової виписки необхідно натиснути кнопку Додати в командній панелі форми обробки. Для кожної виписки вказується організація, розрахунковий рахунок і дата виписки. За допомогою обробки Виписка банку в інформаційну базу можна ввести документи Платіжне доручення вхідне. У всіх вхідних платіжних документах, що вводяться через обробку, автоматично встановлюється прапор - Оплачено і при проведенні документи формують проводки.

Також за допомогою обробки можна встановити ознака оплати всіх вихідних платіжними документами, введеним раніше в інформаційну базу, відповідно до виписки банку. Для цього призначена кнопка Підібрати неоплачені - в окремому вікні буде відібраний список всіх документів Платіжне доручення вихідне, оплата яких не була відображена раніше. У списку документів потрібно відзначити прапорцями оплачені платіжні доручення і натиснути кнопку Провести відмічені. Зазначеним платіжними документами автоматично буде встановлено ознаку оплати, документи сформують проведення перерахування грошових коштів. Кнопка Дт/Кт у формі Банківські виписки дозволяють переглянути проводки по бухгалтерського та податкового обліку, сформовані усіма документами, що входять до виписки.

У формі Банківські виписки ( рисунок 7 ) в реквізиті Організація вказується підприємство, за яким проводиться банківська виписка, а в реквізиті Рахунок у банку вибирається розрахунковий рахунок підприємства (за замовчуванням основний розрахунковий рахунок підприємства, зазначений у довіднику Підприємство ) .

Рисунок 7 Екранна форма вікна Банківські виписки

Звіти з операцій на розрахунковому рахунку

Для рахунків, по яких ведеться аналітичний облік, можна отримати розбиття залишків і оборотів по конкретних об'єктах аналітичного обліку ( субконто). Для виведення даного звіту слід вибрати пункт Оборотно - сальдова відомість по рахунку в меню Звіти головного меню програми ( рисунок 8 ).

Форма налаштування звіту ( відкривається по кнопці Налаштування ) дозволяє задавати всі можливі параметри звіту, в т.ч. і ті, які задаються на головній формі. Закладка Загальні (містить основні параметри звіту) :

• Дати початку і кінця періоду звіту;

• Рахунок обліку;

• Організація, за даними бухгалтерського обліку якої будується відомість;

• Дані по валютах - якщо прапорець встановлений, для валютного рахунку будуть виводитися валютні суми ;

• Дані по кількості - якщо прапорець встановлений, для кількісного рахунку буде виводитися кількість .

Закладка Деталізація ( на закладці налаштовуються правила деталізації рахунку):

• По субрахунках - ознака деталізації рахунку по субрахунках ;

Рисунок 8 Екранна форма звіту Оборотно - сальдова відомість по рахунку

У кожному рядку задається один елемент відбору, що містить :

• Прапорець використання елемента відбору. Дозволяє легко відключати і включати окремі елементи відбору без видалення і додавання елементів.

• Поле, на значення якого накладаються умови відбору.

• Вид порівняння - умова відбору.

• Значення або значення для порівняння.

Для умов відбору на входження в інтервал задається двома значеннями - межами інтервалу. Якщо накладається умова на входження в список , значення порівняння задаються списком значень.

Звіт Аналіз рахунку містить обороти рахунка з іншими рахунками за вибраний період , а також сальдо на початок і на кінець періоду. Для отримання даного звіту треба вибрати пункт Аналіз рахунку меню Звіти головного меню ( рисунок 9 ). На екран видається запит параметрів аналізу рахунку.

Форма налаштування звіту ( відкривається по кнопці Налаштування ) дозволяє задавати всі можливі параметри звіту.

Закладка Загальні містить основні параметри:

• Дати початку і кінця періоду звіту;

• Рахунок - вказується аналізований рахунок ;

• Організація ( за даними бухгалтерського обліку цієї організації будується звіт ;

• Показувати обороти (зі списку можна вибрати періодичність , з якою будуть виводитися проміжні підсумки ) ;

• За кор. субрахунках і субконто ( коли прапорець встановлений, обороти з кореспондуючими рахунками будуть додатково деталізуватися по субрахунках, і по субконто, якщо на закладці Деталізація кор. рахунків налаштована деталізація рахунку по субконто) ;

Рисунок 9 Екранна форма звіту Аналіз рахунка

• Дані по валютах (якщо прапорець встановлений, для валютного рахунку будуть виводитися валютні суми) ;

• Дані по кількості (якщо прапорець встановлений , для кількісного рахунку буде виводитися кількість ) .

На закладці Деталізація рахунку задаються правила деталізації аналізованого рахунку. На закладці Деталізація кор. рахунків можна задати правила деталізації рахунків по субконто. Ці правила починають працювати після установки прапорця За кор. субрахунках і субконто на першій закладці.

Як і в інших звітах користувач може використовувати режим відбору даних звіту на закладці Відбір . Рядки звіту, що містять обороти з кореспондують з рахунками, можуть бути розшифровані журналом проводок, а рядки з сальдо та обігом за період можуть бути розшифровані карткою рахунку.

У звіт Картка рахунку включають всі проводки з даним рахунком або проведення за цим рахунком за конкретним значенням об'єктів аналітичного обліку - найменуванню матеріалу, організації - постачальнику і т.д. (рисунок 10). Крім того, в картці рахунку відображаються залишки на початок і кінець періоду, обороти за період і залишки після кожної проводки. Формується і налаштовується звіт аналогічно, як і попередні звіти . Даний звіт, як і всі інші стандартні звіти можна користувачу формувати, переглядати . Редагувати можна тільки документи , на підставі яких формуються звіти в програмі. Як і всі інші звіти, звіт Картка рахунку можна виводити на друк, використовувати різні режими друку документа.

Рисунок 10 Екранна форма звіту Картка рахунку