Виписка банку за 16-28 лютого 20___ року
Дата |
Короткий зміст операції |
Сума, грн |
Кореспонденція рахунків |
||
Дт |
Кт |
Дт |
Кт |
||
|
Залишок на 16 лютого 20___ р. |
|
21134 |
|
|
16.02 |
За чеком №33318 готівкою в касу |
335 |
|
|
|
16.02 |
За рах.120 від Одеського управління №5 за продукцію |
|
14010 |
|
|
17.02 |
За рах.121 від Чернігівського управління №6 за продукцію |
|
6250 |
|
|
18.02 |
За чеком №33319 в касу плановий аванс |
15100 |
|
|
|
18.02 |
Заводу Калібр за рах.719 за матеріали |
2136 |
|
|
|
18.02 |
За рах.122 від Луганської бази №1 за продукцію |
|
14220 |
|
|
18.02 |
Погашено короткострокову позику під акредитив нафтобазі |
3600 |
|
|
|
19.02 |
Погашено короткострокову позику під акредитив заводу Автомат |
1536 |
|
|
|
19.02 |
Перераховано ПДВ |
4000 |
|
|
|
20.02 |
Перераховано податок з доходів фізичних осіб |
4100 |
|
|
|
24.02 |
Заводу Точприлад за рах.711 за матеріали |
1320 |
|
|
|
25.02 |
Міськкомунгоспу за оренду приміщення складу за рах.215 |
1500 |
|
|
|
27.02 |
БМУ 8 за демонтаж комори за рах.136 (Акт №14) |
600 |
|
|
|
|
Залишок на 1 березня 20___р. |
|
21387 |
|
|
Питання до теми
1.Який порядок організації розрахунків готівкою діє в Україні?
2.Що таке ліміт каси і як він установлюється?
3.Які терміни повернення готівки, взятої під звіт, у касу підприємства?
4.Якими документами оформляються касові операції?
5.Який порядок ведення касової книги?
6.Які обов’язки має касир підприємства?
7.Який діє порядок відкриття рахунків у банку?
8.Який порядок проведення розрахунків за допомогою платіжних доручень та платіжних вимог-доручень?
9.Як організувати і відобразити в обліку розрахунки за допомогою акредитивів?
10.Як організувати і відобразити в обліку операції по розрахунках за допомогою чеків?