12.Привлеченные и заемные средства коммерческих банков

Одна из важнейших особенностей пассивов банка, по сравнению с другими предприятиями, низкая доля собственных ресурсов (10-20%). Значительную часть б.ресурсов составляют привлеченные средства.

Привлеченные средства б. формируются главным образом за счет осуществления депозитных операций.

Депозитные операции – операции банков по привлечению средств юр и физ лиц во вклады на определенный срок либо до востребования.

Банковский депозит – денежные средства в бел руб или ин валюте, размещенные юр и физ лицами в банке в целях хранения и получения доходов.

По эк содержанию депозиты можно разделить на несколько групп: - до востр, - срочные, - договора условного б.вклада.

В последние годы банки предложили новые виды услуг по привлечению ден средств – ценные бумаги (облигации, сберегательные сертификаты).

Облигации – ценная бумага на предъявителя для физ лиц, подтверждающая обязательство банка выплатить владельцу ценной бумаги ее стоимость в установленный срок с уплатой купонного дохода.

Б. сертификат – документарная ценная бумага, подтверждающая право вкладчика или его правопреемника на получение по истечении установленного срока суммы вклада и начисленные проценты.

Заемные средства – средства, которые банк привлекает самостоятельно с целью обеспечения своей ликвидности.

К ним относятся: - кредиты, полученные у других банков

ценные бумаги, проданные по соглашению об обратном выкупе, - займы от НБ РБ.

13. Договор банковского вклада (депозита)

По договору банковского вклада (депозита) одна сторона (вкладополучатель) принимает от другой стороны (вкладчика) денежные средства в белорусских рублях или иностранной валюте – вклад (депозит) и обязуется возвратить вкладчику денежные средства, проводить безналичные расчеты по поручению вкладчика в соответствии с договором, а также выплатить начисленные по вкладу (депозиту) проценты на условиях и в порядке, определенных этим договором.

Во вклад (депозит) по договору банковского вклада (депозита) могут быть внесены также драгоценные металлы и (или) драгоценные камни.

Отношения по банковскому вкладу (депозиту) регулируются законодательством и договором.

Видами договора банковского вклада (депозита) являются: — договор банковского вклада (депозита) до востребования; — договор срочного банковского вклада (депозита); — договор условного банковского вклада (депозита).

Договор банковского вклада (депозита) до востребования — это договор, в соответствии с которым вкладополучатель обязан возвратить вклад (депозит) и выплатить начисленные по нему проценты по первому требованию вкладчика. Это средства в виде остатков на банковских счетах, открытых их владельцами для расчетов и платежей, иных целей. Получение доходов по таким счетам не является основным мотивом их открытия. Договор срочного банковского вклада (депозита) — это договор, в соответствии с которым вкладополучатель обязан возвратить вклад (депозит) и выплатить начисленные по нему проценты по истечении указанного в договоре срока. Договор условного банковского вклада (депозита) — это договор, в соответствии с которым вкладополучатель обязан возвратить вклад (депозит) и выплатить начисленные по нему проценты при наступлении определенного в договоре события. Для получения условного вклада вкладчик должен представить банку документы, подтверждающие выполнение условия.