16. Классификация кредитов. Кредитный портфель банка.

В РБ кредиты классифицируются по следующим параметрам: - сроки выдачи (краткосрочные, долгосрочные); - срока погашения (срочные, просроченные, пролонгированные, и досрочно погашенные); - виды кредитования (юр и физ лица); - обеспеченность кредита (обеспеченные, недостаточно обеспеченные, необеспеченные); - валюта предоставления; - техника предоставления (вексельные, ломбардные, в виде кредитных карточек, наличные); - форма предоставления (разовые, выданные по кред. линии); -способы погашения (погашенные единовременно в полном объеме и в рассрочку)пр.

Кредитный портфель коммерческого банка— представляет собой совокупность кредитных вложений на определенную дату.

В состав кредитного портфеля банка входят:

-межбанковские кредиты;

-кредиты организациям и предприятиям;

-кредиты частным лицам.

17. Способы предоставления и погашения кредита.

В зависимости от формы предоставления различают разовые кредиты и кредиты, выданные по кредитной линии.

Выдача разовых кредитов. Разовый кредит является наиболее распространенным методом кредитования. Вопрос о предоставлении такого кредита банк каждый раз решает заново. Обычно разовые кредиты оформляются в виде срочной ссуды с фиксированным сроком погашения.

Открытие кредитной линии. Кредитная линия представляет собой соглашение между банком и предприятием и максимальной сумме кредита, которая может быть использована предприятием в течение обусловленного срока и при соблюдении определенных условий. Целесообразно использование кредитной линии, когда потребность в банковском кредите не может быть увязана с конкретными сроками его использования. В договоре фиксируется предельная сумма кредита, срок, вид, годовая процентная ставка, перечисляются расчетно-денежные документы, подлежащие оплате.

Кредитная линия обычно открывается на год и может быть возобновляемой(открытой) или невозобновляемой(закрытой).

Возобновляемая кредитная автоматически продлевается в случае погашения заемщиком ранее использованной части. Кредитующий банк в этом случае устанавливает предельную сумму кредита- лимит задолженности и срок возврата кредита.

Лимит выдачи – предельный размер общей суммы предоставляемых кредитополучателю денежных средств.

Лимит задолженности – предельный размер задолженности по кредиту на каждый календарный день.

Овердрафное кредитование – способ краткосрочного кредитования при котором денежные средства предоставляются для покрытия овердрафта в целях оперативной оплаты платежных инструкций кредитополучателя при отсутствии или недостатке денежных средств на текущем(расчетном) счете.

Дебельтовое сальдо по счету кредитополучателя закрывается банком ежедневно с отражением в бухгалтерском учете на соответствующем счете по учету кредитной задолженности кредитополучателя, а в погашение образовавшейся задолженности направляются все средства, предполагаемые к зачислению на счета клиента. Таким образом, размер кредита не определен фиксированной суммой, а постоянно изменяется по мере поступления средств.

Предоставляется финансово- устойчивым клиентам, работающим рентабельно, при отсутствии задолженности по ранее выданным кредитам.

Погашение задолженности по кредиту, выданному юридическому лицу, производится в соответствии с условиями кредитного договора наличными денежными средствами или безналичным путем с текущего счета или иного счета: основной долг – единовременно или частями, проценты – не реже 1 раза в месяц либо в соответствии с кредитным договором.