- •I.Теоретические основы бизнес-планирования
- •1.1 Сущность и назначение бизнес-плана
- •1.2 Организация процесса бизнес-планирования
- •1. Подготовительная стадия
- •3. Стадия продвижения бизнес-плана
- •1.3.5 Оценка рынков сбыта и исследование конкурентов
- •1.3. Структура и содержание основных разделов бизнес – плана
- •1.3.1 Содержание
- •1.3.3 Краткая информация о предприятии
- •1.3.4 Характеристика объекта бизнеса
- •1.3.6 План (стратегия) маркетинга
- •1.3.7 План производства
- •1.3.8 Потенциальные риски
- •1.3.9 Финансовый план и финансовая стратегия
- •2.1 Резюме
- •2.2 Краткая информация о предприятии
- •2.3. Характеристика продукции
- •2.4. Рынки и конкуренты
- •2.5. План маркетинга
- •2.6 План производства
- •2.7 Потребность в инвестициях
- •2.8 Финансовый план и финансовая стратегия
- •III. Пути усовершенствования разработки бизнес – планов
- •3.1 Типичные ошибки в бизнес – планировании
- •3.2.Рекомендации по составлению эффективного бизнес- плана
2.5. План маркетинга
План маркетинговых действий охватывает комплекс маркетинга, включая товарную, ценовую, сбытовую и сервисную политику.
Товарная политика ПАО «Пневмомолот» предполагает обеспечение эффективного с коммерческой точки зрения формирования ассортимента
различных модификаций предлагаемых моделей медицинской техники и гибкое приспособление к рыночным условиям.
Товарная стратегия предприятия предусматривает:
- создание различных модификаций медицинской техники по ограниченному количеству базовых моделей;
- учет требований потребителя к дизайну и характеристикам предлагаемой техники;
- различную комплектацию при поставке;
- в перспективе — выбор соответствующей модификации медицинской техники по каталогу.
Ценовая стратегия базируется на товарной политике и
предполагает:
- использование гибких цен в зависимости от модификации и комплектации медицинской техники;
- европейское качество при ценах ниже зарубежных аналогов;
- разработку системы льгот и скидок в зависимости от условий поставок.
Сбытовая стратегия заключается:
- в создании и регулировании коммерческих связей через посредников, агентов, дилеров;
- рекламной деятельности в различных формах (радио, пресса, рекламные буклеты и каталоги) и создании общественного мнения (паблик рилейшнз);
- участии в выставках и ярмарках;
-презентации демонстрационных образцов медицинской техники для потенциальных заказчиков.
Cервисная политика предприятия предполагает пред- и послепродажный сервис. Предпродажный сервис сориентирован на постоянное изучение, анализ и учет требований заказчиков с целью совершенствования медицинской техники.
Послепродажный сервис предусматривает комплекс работ по гарантийному и послегарантийному обслуживанию (ремонт, поставка запчастей и т. д.).
Гарантийный срок медицинской техники составляет 18 месяцев, что соответствует общепринятым мировым стандартам.
Весь план маркетинговых действий ПАО «Пневмомолот» представлен в табл. 2.
2.6 План производства
Медицинская техника предлагаемых видов прошла этап экспериментального освоения и отработки технологии и пробного маркетинга.
Сопоставление возможного объема продаж, установленного по результатам маркетинговых исследований с производственными возможностями предприятия, позволило спрогнозировать объемы производства и реализации продукции на период до 2017 г (табл.3)
Производство медицинской техники организуется на действующих площадях ПАО «Пневмомолот» с использованием существующего оборудования. Однако для ее серийного производства необходимы затраты на техническую подготовку производства, приобретение дополнительного оборудования и необходимых оборотных средств, а также на реконструкцию производства в связи с организацией специализированного участка по производству медицинской техники. По технологическим характеристикам оборудования, для производства планируемого объёма медицинской техники необходимо приобретение дополнительных основных средств - количество, стоимость, фирмы-изготовители которых приведены в табл 4.
Таблица 3 - Объемы производства и реализации медицинской техники на 2014 - 2017 года
Наименование продукции
|
Цена за едини-цу, тыс грн
|
2014г |
2015 г |
2016г |
2017 г |
||||
Количество |
Сумма тыс. грн |
Количество |
Сумма тыс. грн |
Количество |
Сумма тыс. грн |
Количество |
Сумма тыс. грн |
||
Тележка медицинская для перевозки больных ТМИ |
2,000 |
1 000 |
2000,0 |
5000 |
10000,0 |
10000 |
20000,0 |
15000 |
30000,0 |
Кровать медицинская травматологическая КФТ-1 |
5,000 |
1 000 |
5000,0 |
5000 |
25000,0 |
10000 |
50000,0 |
15000 |
75000,0 |
Кровать медицинская общего назначения КФОН-1 |
5, 500 |
— |
— |
2500 |
13750,0 |
5000 |
27500,0 |
10000 |
55000,0 |
Тренажер реабилита-ционно -спортивный ИСК-1 |
1, 500 |
5000 |
7500,0 |
5000 |
7500,0 |
5000 |
7 500,0 |
5 000 |
7 500,0 |
Всего |
|
|
14500,0 |
|
56250,0 |
|
105 000,0 |
|
167 500,0 |
Наименование продукции |
Платежеспособный спрос |
Состояние спроса (по вид ам маркетинга) |
Тип маркетинга |
Тип маркетинга |
Товарная политика |
Ценовая политика |
Сервисная политика |
Сервисная политика |
Маркетинговые действия |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
Тележка медицинская для перевозки больных ТМ-1 |
Низкий * |
Стабильный |
Развивающий |
Рост |
Поставка в разной комплектации
Снижение металлоемкости и улучшение качества |
Снижение издержек Удержание стабильной цены на рынке |
Адресная политика нацеленного сбыта
|
Пред- и послепродажный сервис
|
Дальнейшие исследования рынка с целью его расширения
|
Кровать медицинская функциональная общего назначения КФОН-1 |
Средний ** |
Стабильный |
Развивающий |
Рост |
Поставка в разной комплектации
Снижение металлоемкости и улучшение качества Создание модификаций |
Снижение издержек Удержание стабильной цены на рынке |
Адресная политика нацеленного сбыта
|
Пред- и послепродажный сервис
|
Дальнейшие исследования рынка с целью его расширения
|
Кровать медицинская функциональная травматологическая КФТ-1 |
Низкий * |
Стабильный |
Развивающий |
Внедрение |
Поставка в разной комплектации
Снижение металлоемкости и улучшение качества Создание модификаций |
Снижение издержек Удержание стабильной цены на рынке
|
Адресная политика нацеленного сбыта
|
Пред- и послепродажный сервис
|
Дальнейшие исследования рынка с целью его расширения
|
Тренажер реабилитационно-спортивный ИСК-1 |
Средний ** |
Стабильный |
Развивающий |
Рост |
Снижение металлоемкости и улучшение качества Создание модификаций |
Снижение издержек
Удержание стабильной цены на рынке |
Адресная политика нацеленного сбыта |
Пред- и послепродажный сервис |
Дальнейшие исследования рынка с целью его расширения |
Таблица 2 – План маркетинга
* Потребителями являются медицинские учреждения финансируемые за счет бюджетных средств с низкой платежеспособностью
** Потребителями могут быть кроме медицинских учреждений реабилитационные центры оздоровительньые и спортивные центры
Таблица 4 - Необходимые основные средства для технической подготовки и развития производства
Статья затрат |
Количество оборудования, ед. |
Сумма затрат, тыс. грн |
Фирма-изготовитель |
Конвейер сборки |
1 |
504,0 |
Завод «КОНОРД» |
Установка для виброполировки деталей |
1 |
196,0 |
Завод «КОНОРД» |
Штамповая оснастка |
69 |
625,4 |
Завод СИиТО |
Приспособления для механической обработки деталей и сварки |
240 |
402,9 |
Завод СИиТО |
Специнструмент |
173 |
330,0 |
Завод СИиТО |
НИОКР |
|
32.0 |
|
Технологическая подготовка |
|
84,0 |
|
Затраты на реконструкцию — всего |
|
2 188,0 |
|
В том числе: |
|
|
|
заправка линии NiCr |
|
160,0 |
|
монтаж участка полимерных покрытий, S=756 кв м |
|
378,0 |
|
проектирование и изготовление линии подготовки поверхности |
|
1 400,0 |
|
организация участка сборки и упаковки, S =500 кв. м |
|
250,0 |
|
Всего |
|
4 362,3 |
|
В табл. 5 представлена потребность в материальных ресурсах и комплектующих изделиях с указанием основных поставщиков.
Таблица 5 - Потребность в материалах и комплектующих изделиях
Наименование материалов
|
2014г |
2015г |
2016г |
2017г |
Поставщики (города)
|
|||||||||
В натур выражении |
Сумма тыс. грн. |
В натур выражении |
Сумма тыс. грн. |
В натур. выражении |
Сумма тыс. грн. |
В натур выражении |
Сумма тыс. грн. |
|||||||
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
|||||
Материалы — всего |
|
2 097,7 |
|
7 312,3 |
|
13 341,6 |
|
21 326 4 |
|
|||||
В том числе |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
металлопрокат |
410 |
1 066 |
1 336 |
3 474,8 |
2979 |
7 7456 |
5288 |
13 748,4 |
Запорожье |
|||||
винилискожа |
7200 |
252 |
16000 |
560 |
27000 |
945 |
38000 |
1 330 |
Италия Турция |
|||||
краска |
22 |
61,6 |
5 |
140 |
8,5 |
238 |
12 |
336 |
Днепрпетровск |
|||||
резина |
4 |
78,6 |
50 |
982,5 |
100 |
1 965 |
160 |
3 144 |
Днепропетровск |
|||||
поролон |
5000 |
25 |
5000 |
25 |
5000 |
25 |
5000 |
25 |
Кировоград |
|||||
сальвент |
1 |
9 |
5,0 |
45 |
7 |
63 |
12 |
108 |
Мелитополь |
|||||
фанера |
2200 |
55 |
11 000 |
275 |
22000 |
550 |
33000 |
825 |
Луцк |
|||||
литье стальное |
275 |
5255 |
275 |
1 785 |
275 |
1 785 |
275 |
1 785 |
Запорожье |
|||||
ФСП, кв м |
2500 |
25 |
2500 |
25 |
2500 |
25 |
2500 |
25 |
Луцк |
|||||
Покупные комплектующие изделия — всего |
|
304,0 |
|
2 204,0 |
|
3 8000 |
|
6 0800 |
|
|||||
В том числе |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
диски колес |
8 000 |
136 |
50 000 |
850 |
100000 |
1700 |
160 000 |
2 720 |
Николаев |
|||||
подшипники |
8000 |
128 |
50000 |
800 |
100000 |
1600 |
160 000 |
2 560 |
Одесса |
|||||
прочие |
8000 |
40 |
5000 |
554 |
100000 |
500 |
160 000 |
800 |
Донец Днепропетровск |
|||||
Всего |
|
2401,7 |
|
9 516,3 |
|
17141,6 |
|
27406,4 |
|
|||||
Организация участка по производству медицинской техники не повлечет за собой дополнительного набора персонала и рабочих кадров и их дополнительного обучения. Требуется лишь изменение расстановки работников в пределах существующей численности.
Смета расходов на производство медицинской техники представлена в табл. 6. Расчеты проведены в неизменных ценах на 01.01.2014 г.
Таблица 6 - Затраты на производство медицинской техники в калькуляционном разрезе, тыс. грн.
Статья затрат |
2014 г |
2015 г. |
2016г. |
2017г |
Основные материалы |
2 097,7 |
7 312,3 |
13 341,6 |
21 326,4 |
Покупные комплектующие изделия и полуфабрикаты |
304,0 |
2204,0 |
3 800,0 |
6 080,0 |
Транспортно-заготовительные расходы |
134,7 |
514,3 |
955,6 |
1 529,9 |
Заработная плата производственных рабочих |
1 370,0 |
5 475,6 |
10 251,2 |
16 452,4 |
Премии производственным рабочим |
616,5 |
2464,0 |
4 613,0 |
7 403,6 |
Отчисления на социальные нужды производственных рабочих |
764,9 |
3 057,3 |
5 722,8 |
9 184,6 |
Износ специнструмента |
198,7 |
794,0 |
1 486,4 |
2 385,7 |
Общепроизводственные расходы |
3 973 |
14785 |
24600 |
34555 |
Производственная себестоимость |
9 459,5 |
36 606,5 |
64 770,6 |
98 917,6 |
Коммерческие расходы |
113,5 |
549,1 |
1 295,4 |
2 472,9 |
Полная себестоимость объема производства товарной продукции |
9 573,0 |
37 155,6 |
66 066,0 |
101 390,5 |
Калькуляция по видам предлагаемой медицинской техники дана в табл. 7.
Таблица 7 - Калькуляция к проекту свободной отпускной цены на предлагаемые модели медицинской техники, тыс. грн.
Статья затрат |
2014 г |
2017 г |
||||||
ТМ-1 (ТИП 920) |
КФОН-1 (ТИП 919) |
КФТ-1 (ТИП 917) |
ИСК-1 (ТИП 945) |
ТМ-1 (ТНП 920) |
КФОН-1 (ТНП 919) |
КФТ-1 (ТНП 917) |
ИСК-1 (ТНП 945) |
|
1.Материалы основные |
412,0 |
402,7 |
782,2 |
2566 |
412,0 |
4027 |
7822 |
2566 |
2.Покупные комплектующие изделия и полуфабрикаты |
152,0 |
152,0 |
152,0 |
— |
152,0 |
1520 |
152,0 |
— |
3.Транспортно-заготовительные расходы |
31,6 |
30,0 |
53,3 |
146 |
31,6 |
30,0 |
53,3 |
146 |
4.Заработная плата производственных рабочих |
140,0 |
530,0 |
570,2 |
140,0 |
140,0 |
530,0 |
570,2 |
140.0 |
5.Премии производственным рабочим |
63,0 |
238,5 |
256,6 |
63,0 |
63,0 |
238,5 |
256,6 |
63,0 |
6.Отчисления на социальные нужды производственных рабочих |
78,2 |
295,9 |
318,3 |
78,2 |
78,2 |
2959 |
3183 |
782 |
7.Износ специнструмента |
20,3 |
76,9 |
82,7 |
20,3 |
20,3 |
76,9 |
82,7 |
203 |
8.Общепроизводственные расходы |
406,0 |
1 537,0 |
1 653,7 |
406,0 |
294,0 |
1 113,0 |
1 197,4 |
2940 |
9.Производственная себестоимость |
1 303,1 |
3 263,0 |
3 869,1 |
978,7 |
1 191,1 |
2 839,0 |
3 412,7 |
8667 |
10.Коммерческие расходы |
15,6 |
39,2 |
58,0 |
11,7 |
29,8 |
71 0 |
85,3 |
21,7 |
11.Полная себестоимость |
1 318,7 |
3 302,2 |
3 927,1 |
990,4 |
1 220,9 |
2 9100 |
3 498,0 |
888,4 |
12.Прибыль |
329,7 |
855,5 |
981,8 |
247,6 |
427,5 |
1 247,7 |
1 410,9 |
3496 |
13.Оптовая цена |
1 648,4 |
4 157,7 |
4 908,9 |
1 238,0 |
1 648,4 |
4 157,7 |
49089 |
1 238,0 |
14.Свободная отпускная цена |
2 000,0 |
5 000,0 |
5 500,0 |
1 500,0 |
2 000,0 |
5 0000 |
5 5000 |
1 5000 |
15.Рентабельность,% стр.12: стр.11 |
25 |
25 |
25 |
25 |
35 |
43 |
40 |
39 |
В связи с увеличением объемов производства планируется снижение себестоимости к 2017 г. по видам медицинской техники от 8 до 12%.
Главными менеджерами, отвечающими за результаты работы предприятия являются:
- Сенатос Виталий Назарович, 1968 г. р., окончил Донецкий инженерно-строительный институт в 1990 г. по специальности "строительные машины(конструирование и производство)". Имеет опыт работы на промышленном предприятии, директор.
- Луговской Владислав Иванович, 1961 г. р., окончил Ростовский институт железнодорожного транспорта в 1988 г. по специальности "электрификация железнодорожного транспорта", главный инженер.
- Тимашов Петр Григорьевич, 1960 г. р., окончил Донецкий инженерно-строительный институт в 1984 г. по специальности "экономика и организация промышленности стройматериалов"; в 1991 г. Международную школу менеджеров «Континент-Норд» по специальности "менеджер внешнеэкономической деятельности", начальник ПЭО.
- Еременко Любовь Ивановна, 1971 г. р., окончила Одесский институт народного хозяйства в 1991 г. по специальности "бухгалтерский учет", главный бухгалтер.
- Лысогор Виктор Захарович, 1957 г. р., окончил Запорожский машиностроительный институт в 1977 г. по специальности " машины и оборудование", зам. директора по производству.
- Митюхин Алексей Анатольевич, 1969 г. р., окончил Запорожский машиностроительный институт в 1991 г. по специальности "машины и технология обработки металлов давлением", зам. директора по коммерческим вопросам.
Специалисты, руководящие реализацией данного проекта, являются профессионалами, способными в условиях рынка обеспечить эффективное ведение бизнеса по производству медицинской техники.