13. Анализ обеспеченности запасов источниками

Показатель

2012

2013

Изменение

Собственный капитал

124,700

667,120

542420

Необоротные активы

589,422

1,150,991

561569

Наличие собственных запасов

-464722

-483871

-19149

Долгосрочные кредиты и займы

55210

7900

-47310

Наличие долгосрочных источников формирования запасов

-409512

-475971

-66459

Краткосрочные кредиты и займы

170.810

363.290

192480

Общая величина основных источников формирования запасов

-238702

-112681

126021

Общая величина запасов

268,504

340,355

71,851

Излишек или недостаток собственных оборотных средств

-733226

-824226

-91000

Излишек или недостаток долгосрочных источников формирования запасов

-409780,504

-476311,355

-66530,851

Излишек или недостаток общей величины основных источников формирования запасов

-238970,504

-113021,355

125949,149

Показатель

2013

2014

Изменение

Собственный капитал

667,120

911,710

244590

Необоротные активы

1,150,991

2,650,594

1499603

Наличие собственных запасов

-483871

1738884

2222755

Долгосрочные кредиты и займы

7900

611100

603200

Наличие долгосрочных источников формирования запасов

-475971

2349984

2825955

Краткосрочные кредиты и займы

363.290

718.120

354830

Общая величина основных источников формирования запасов

-112681

3068104

3180785

Общая величина запасов

340,355

953,675

613,32

Излишек или недостаток собственных оборотных средств

-824226

785209

1609435

Излишек или недостаток долгосрочных источников формирования запасов

-476311,355

2349030,325

2825341,68

Излишек или недостаток общей величины основных источников формирования запасов

-113021,355

3067150,325

3180171,68

Показатель

Границы классов согласно критериям

1 класс

2 класс

3 класс

4 класс

5 класс

6 класс

Коэффициент абсолютной ликвидности

0,40

Коэффициент быстрой ликвидности

0,47

Коэффициент текущей ликвидности

0,47

Коэффициент финансовой независимости

Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами

Коэффициент обеспеченности запасов собственным капиталом

Минимальное значение граници

100

85-64

63,0-56,9

41,6-28,3

18

-

Показатель

Границы классов согласно критериям

1 класс

2 класс

3 класс

4 класс

5 класс

6 класс

Коэффициент абсолютной ликвидности

1,25

Коэффициент быстрой ликвидности

1,37

Коэффициент текущей ликвидности

1,37

Коэффициент финансовой независимости

Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами

Коэффициент обеспеченности запасов собственным капиталом

Минимальное значение граници

100

85-64

63,0-56,9

41,6-28,3

18

-

Показатель

Границы классов согласно критериям

1 класс

2 класс

3 класс

4 класс

5 класс

6 класс

Коэффициент абсолютной ликвидности

0,091

Коэффициент быстрой ликвидности

1,06

Коэффициент текущей ликвидности

1,06

Коэффициент финансовой независимости

Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами

Коэффициент обеспеченности запасов собственным капиталом

Минимальное значение граници

100

85-64

63,0-56,9

41,6-28,3

18

-

Активы

Код

2012

2013

2014

Оборотные активы

Денежные средства и их эквиваленты

301

220,984

848,901

1,923,660

Краткосрочные инвестиции

-

-

-

Чистая задолженность

611

26,842

49,109

226,604

инвентарь

106

268,504

340,355

953,675

Прочие текущие активы

8,438

27,574

94,718

Итого оборотные активы

524,768

1,265,939

3,198,657

Необоротные активы

Долгосрочные финансовые вложения

-

-

-

Основные средства

152

562,300

1,120,919

2,596,011

Гудвил

191

-

-

-

Нематериальные активы

12

-

-

-

Накопленная амортизация

133

-

-

-

прочие активы

184

27,122

30,072

54,583

Отложенные Долгосрочные Расходы активов

-

-

-

Итого необоротные активы

589,422

1,150,991

2,650,594

Совокупные активы

1,114,190

2,416,930

5,849,251

Пассивы

обязательства

краткосрочные обязательства

Кредиторская Задолженность

343,180

412,221

1,046,830

Короткие / Текущая долгосрочной задолженности

55,206

7,904

611,098

Прочие краткосрочные обязательства

140,722

255,035

449,238

Итого текущие обязательства

539,108

675,160

2,107,166

Долгосрочная

задолженность

411,460

598,974

1,818,785

прочие пассивы

35,862

294,496

661,123

Отложенные Долгосрочные Расходы ответственность

3,060

181,180

292,271

Доля меньшинства

-

-

-

Отрицательная деловая репутация

-

-

-

Всего обязательства

989,490

1,749,810

4,879,345

Итого баланс:

Акционерный капитал

Разное Акции Опции Ордера

-

-

58,196

Подлежащие погашению привилегированные Stock

-

-

-

Привилегированные акции

-

-

-

Обыкновенные акции

115

123

126

Нераспределенная Прибыль

441

(1,065,606)

(1,139,620)

(1,433,682)

Собственные акции

-

-

-

Капитал Излишки

1,190,191

1,806,617

2,345,266

Другое Собственный капитал

-

-

-

Всего Собственный капитал

124,700

667,120

911,710

Чистые материальные активы

124,700

667,120

911,710

2012

2013

2014

Среднегодовая стоимость активов

913820

1765560

4133090,5

Средняя стоимость оборотных средств

448804

895353,5

632969,5

Среднегодовая стоимость дебиторской задолжености

Среднегодовая сумма кредиторской задолженности

648590

377700,5

729525,5

Товарно-материальные запасы

268.500

340.360

953.680

Среднегодовая стоимость запасов

159290

304430

647020

Период

заканчивающийся

2012

2013

2014

(Чистый доход от продаж) Общий доход

413,256

2,013,496

3,198,356

(Себестоимость реализованной продукции или услуги) Стоимость доходов

383,189

1,557,234

2,316,685

Валовая Прибыль

30,067

456,262

881,671

операционные расходы

Разработка Исследование

273,978

231,976

464,700

Продажа общих и административных

150,372

285,569

603,660

Номера Периодическая

-

-

-

Другие

-

-

-

Итого операционные расходы

-

-

-

Операционная прибыль или убыток

(394,283)

(61,283)

(186,689)

Прибыль от продолжающихся операций

Итого прочие доходы / расходы за вычетом

(1,540)

22,791

2,939

Операционная прибыль

(395,823)

(38,492)

(183,750)

расходы на уплату процентов

254

32,934

100,886

Прибыль до налогообложения

(396,077)

(71,426)

(284,636)

Расходы по подоходному налогу

136

2,588

9,404

Доля меньшинства

-

-

-

Чистая прибыль от продолжающихся Ops

(396,213)

(74,014)

(294,040)

Единовременные события

прекращенная деятельность

-

-

-

Чрезвычайные статьи

-

-

-

Влияние изменений в бухгалтерском учете

-

-

-

Другие товары

-

-

-

Чистая Прибыль

(396,213)

(74,014)

(294,040)

Привилегированные акции и прочие корректировки

-

-

-

Чистая прибыль, в обыкновенные акции

(396,213)

(74,014)

(294,040)

период, заканчивающийся

2012

2013

2014

Чистая Прибыль

(396,213)

(74,014)

(294,040)

Операционная деятельность, денежные потоки Предоставленные или используемые в

амортизация

28,825

120,784

301,665

Корректировки к чистой прибыли

58,631

69,076

191,863

Изменения в дебиторской задолженности

(17,303)

(21,705)

(183,658)

Изменения в пассивах

256,332

649,191

1,042,227

Изменения в запасах

(194,726)

(460,561)

(1,050,264)

Изменения в составе прочих операционных деятельности

639

(17,967)

(65,130)

Общий поток денежных средств от операционной деятельности

(263,815)

264,804

(57,337)

Инвестиционная деятельность, денежные потоки Предоставленные или используемые в

капитальные расходы

(239,228)

(264,224)

(969,885)

инвестиции

25,008

-

(16,710)

Прочие денежные потоки от инвестиционной деятельности

7,290

14,807

(3,849)

Всего денежные потоки от инвестиционной деятельности

(206,930)

(249,417)

(990,444)

Финансовая деятельность, денежные потоки Предоставленные или используемые в

Дивиденды, выплачиваемые

-

-

-

Купля-продажа складе

246,381

613,724

454,466

Чистые заимствования

173,254

199,238

2,292,092

Прочие денежные потоки от финансовой деятельности

-

-

-

Денежные средства, полученные от финансовой деятельности

419,635

635,422

2,143,130

Влияние скорости изменения обменного

(2,266)

(6,810)

(35,525)

Изменение денежных средств и их эквивалентов

(53,376)

643,999

1,059,824