63.Нормативы ликвидности банка, методика их расчета.

Нормы ликвидности банка обычно устанавливаются как отношение различных статей активов баланса ко всей сумме или к определенным статьям пассивов или, наоборот, пассивов к активам.

В соответствии с Инструкции о нормативах безопасного функционирования для банков и небанковских кредитно-финансовых организаций № 137.

В Республике Беларусь установлено четыре показателя (норматива) ликвидности:

1. Мгновенная ликвидность;

2. Текущая ликвидность;

3. Краткосрочная ликвидность;

4. Минимальное соотношение ликвидных и суммарных активов.

При расчете краткосрочной ликвидности статьи активов и пассивов подразделяются на две основные группы:

1. До востребования (или без срока);

2. Срочные.

По каждой статье активов до востребования Национальным банком устанавливается соответствующая степень риска вложений (% ликвидности), а по каждой статье пассивов до востребования - степень риска одновременного снятия (в %).

Срочные активы классифицируются на временные интервалы в зависимости от графиков возврата, а срочные пассивы – в зависимости от графиков погашения.

Разбивка по срокам активов и пассивов осуществляется следующим образом: до 30 дней; от 31 до 90 дней; от91 до180 дней; от 181 дня до 1 года.

Сопоставление активов и пассивов в разрезе временных интервалов позволяет выявить наличие обязательств банка, не покрытых активами соответствующего срока (отрицательные несоответствия).

В расчет мгновенной и текущей ликвидности активы и пассивы включаются в сумме по балансу без учета степени ликвидности активов и риска одновременного снятия обязательств по пассиву.

При расчете минимального соотношения ликвидных и суммарных активов эти же ликвидные активы также включаются в расчет в суммах по балансу без взвешивания их на процент ликвидности.

64.Мгновенная ликвидность банка, методика ее исчисления.

Мгновенная ликвидность характеризует соотношение балансовой суммы активов до востребования и пассивов (обязательств) до востребования и с просроченными сроками.

К активам для расчета мгновенной ликвидности, как правило, относятся: - наличные денежные средства;

- драгоценные металлы;

- средства в Национальном банке, в том числе- средства на счете фонда обязательных резервов в Национальном банке, депонированные сверх суммы фиксированной части резервных требований на дату расчета ликвидности;

- средства в банках РБ, размещенные на условиях до востребования, включая средства со сроками погашения на следующий за днем размещения рабочий день;

- вложения в ценные бумаги Правительства и Национального банка РБ – в части средств по срокам погашения до востребования;

- прочие активы в части средств со сроками погашения до востребования. К пассивам (обязательствам) для расчета мгновенной ликвидности, как правило, относятся:

- средства на корреспондентских счетах других банков, кроме неснижаемых и зарезервированных средств;

- депозиты и кредиты других банков, привлеченные на условиях до востребования;

- средства со сроком возврата на следующий за днем привлечения рабочий день, включая однодневные расчетные кредиты Национального банка;

пассивное сальдо по корреспондентскому счету банка;

просроченная задолженность банка;

- прочие пассивы до востребования и с просроченными сроками;

- кредитный эквивалент условных обязательств в части обязательств со сроком исполнения до востребования .

Минимально допустимое значение норматива мгновенной ликвидности установлено в размере 20%.