Дополнительные сведения для заполнения форм отчетности

1) Сальдо по счетам бухгалтерского учета на 1 октября отчетного года для составления оборотной ведомости по синтетическим счетам за 4 квартал приведено в Приложении В, при этом счета 90 «Продажи», 91 «Прочие доходы и расходы» и 99 «Прибыли и убытки» привести по субсчетам.

2) Данные для заполнения бухгалтерского баланса за предыдущий год и год, предшествующий предыдущему, приведены в Приложении Г и Д.

3) Данные для заполнения отчета о финансовых результатах за предыдущий год приведены в Приложении Е.

4) Данные для заполнения отчета об изменениях капитала:

Сумма чистой прибыли в предыдущем году составила 596 тыс.руб., начислены и выплачены дивиденды на сумму 393 тыс.руб. и произведены отчисления в резервный фонд в размере 20 тыс.руб. В отчетном году были начислены и выплачены дивиденды на сумму 550 тыс.руб., произведены отчисления в резервный фонд в размере 30 тыс.руб.

5) Данные для заполнения отчета о движении денежных средств:

В предыдущем и отчетном году суммы денежных средств поступали соответственно: выручка от продажи товаров покупателям – 7120 и 7484 тыс.руб., арендные платежи – 270 и 330 тыс.руб., прочие поступления по текущей деятельности – 280 и 260 тыс.руб., выручка от продажи основных средств – 380 и 420 тыс.руб.

В предыдущем и отчетном годах суммы денежных средств были направлены соответственно: на оплату товаров, работ, услуг – 4878 и 4756 тыс.руб., на оплату труда – 500 и 600 тыс.руб., на расчеты по налогам и сборам – 1586 и 1330 тыс.руб., на прочие расходы по текущей деятельности – 320 и 275 тыс.руб., на приобретение объектов основных средств – 290 и 360 тыс.руб., на выплату дивидендов – 393 и 550 тыс.руб.

6) Данные для заполнения пояснений к бухгалтерскому балансу и отчету о финансовых результатах:

В предыдущем и отчетном году произошло поступление основных средств на сумму 368 и 387 тыс.руб., а выбытие на сумму 168 и 240 тыс.руб., при этом сумма начисленной амортизации по основным средствам составила 180 и 194 тыс.руб., а списанная амортизация при выбытии объекта – 80 и 92 тыс.руб. соответственно.

В предыдущем и отчетном году произошло поступление товарно-материальных ценностей на сумму 2158 и 2446 тыс.руб., а выбытия на сумму 2268 и 2527 тыс.руб., соответственно.

В течение отчетного и предыдущего года произошло увеличение дебиторской задолженности соответственно на сумму 294 и 278 тыс.руб. в результате хозяйственных операций, также на 42 и 30 тыс.руб. в виде причитающихся штрафов, уменьшение задолженности произошло соответственно на сумму 312 и 420 тыс.руб. в результате ее погашения, также на 24 и 26 тыс.руб. по причине списания на финансовый результат.

В течение отчетного и предыдущего года произошло увеличение кредиторской задолженности соответственно на сумму 485 и 337 тыс.руб. в результате хозяйственных операций, также на 30 и 22 тыс.руб. в виде причитающихся штрафов, уменьшение задолженности произошло соответственно на сумму 528 и 600 тыс.руб. в результате ее погашения, также на 33 и 27 тыс.руб. по причине списания на финансовый результат.

Суммы расходов по обычным видам деятельности за отчетный и предыдущий года составили соответственно: материальные затраты – 4760 и 4385 тыс.руб., затраты на оплату труда – 600 и 500 тыс.руб., отчисления на социальные нужды – 156 и 130 тыс.руб., амортизация – 142 и 264 тыс.руб., прочие затраты – 263 и 349 тыс.руб.