2. Детализирующая таблица кпэ
Ключевые показатели эффективности (англ. Key Performance Indicators, KPI) — показатели деятельности подразделения (предприятия), которые помогают организации в достижении стратегических и тактических (операционных) целей. Использование ключевых показателей эффективности даёт организации возможность оценить своё состояние и помочь в оценке реализации стратегии.
КПЭ позволяют производить контроль деловой активности сотрудников, подразделений и компании в целом.
КПЭ — это инструмент измерения поставленных целей. Если показатель, который вы придумали, не связан с целью, то есть не образуется исходя из её содержания, тогда нельзя использовать данный KPI. Технологии постановки, пересмотра и контроля целей и задач легли в основу концепции, которая стала основой современного управления и называется «Управление по целям».
КПЭ бывают:
1) максимизируемые (рост свидетельствует о положительной динамике в работе;
2) минимизируемые (желательным является снижение показателя).
Для консультанта по составлению бизнес-планов в консалтинговой фирме можно взять следующие показатели:
Таблица 1
КПЭ для регионального менеджера по продажам
Показатель (минимизируемый или максимизируемый) |
Норма |
Интервал значений для премирования |
Способ измерения |
Периодичность измерения |
Выполнение по срокам, объему и качеству мероприятий планирования (максимизируемый) |
2 |
3 - 4 |
Предоставление отчетности о проделанных работах |
Еженедельно, ежемесячно |
Выполнение планов продаж по всей продукции (максимизируемый) |
1 |
2 |
Предоставление финансово отчета проделанной работы |
Ежемесячно |
Удовлетворенность внутренних и внешних заказчиков (максимизируемый) |
2 |
2-3 |
Предоставление финансовой отчетности |
Ежемесячно |
2.1 Описание подхода к расчету переменной части фонда оплаты труда (фот)
Фонд оплаты труда — денежные средства предприятия, затраченные в течение конкретного периода времени на заработную плату, премиальные выплаты, различные доплаты работникам: начисленные предприятием суммы оплаты труда независимо от источника их финансирования, стимулирующие и компенсирующие выплаты, в том числе компенсации по оплате труда в связи с повышением цен и индексацией доходов в пределах норм, предусмотренных законодательством, а также денежные суммы, начисленные работникам за непроработанное время, в течение которого за ними сохраняется заработная плата в соответствии с порядком, установленным законодательством.
Оплата труда — главный источник, основная форма денежных поступлений работника, образующая основу его денежных доходов. Тот, кто нанимает работника, обязан компенсировать ему затраты труда, расходование рабочей силы денежной выплатой в виде заработной платы.
В зависимости от исходного принципа, закладываемого в основу определения величины заработной платы отдельного работника, различают две основные формы оплаты труда:
Повременная:
- простая повременная;
- повременно-премиальная;
Сдельная:
- прямая сдельная;
- сдельно-премиальная;
- сдельно-прогрессивная;
- косвенно-сдельная;
- аккордная;
Смешанная.
При повременных формах оплата производится за определенное количество отработанного времени независимо от количества выполненных работ. Повременная форма оплаты труда наиболее распространена в здравоохранении, ей принадлежит ведущее место в бюджетной сфере, финансируемой из средств федерального, регионального и местных бюджетов и фондов обязательного медицинского страхования.
Сдельная форма оплаты труда основывается на установлении заработной платы в зависимости от объема (количества) выполненной работы, оказанных услуг за определенный период времени (чаще всего — за месяц).
Для начисления заработной платы региональному менеджеру по продажам чаще всего используется прямая сдельная форма оплаты труды.
Достоинство прямой сдельной формы оплаты труда состоит в том, что величина заработной платы непосредственно связана с количеством затраченного труда, измеренным в виде объема выполненной работы.[5]
Рассчитывается прямая сдельная форма оплаты труда следующим образом:
Дневная ставка регионального менеджера по продажам мясных деликатесов – 200 грн. Норма выработки составляет 10 продаж в день. За месяц норма продаж составляет 200.
Сдельная расценка за одну продажу составляет – 200 гнр/10=20грн.
За месяц эта расценка составляет – 200*20=4000 грн.
Месячная зарплата менеджера по продажам равна:
200*20+4000=4000+4000=8000 грн.