4. Классификация и разновидность банковских рисков, связанных с проведением банками кассовых операций с драгоценными металлами и памятными монетами

Торговля драгоценными металлами сопровождается чрезвычайно высоким уровнем риска. Р.Ю. Черкашев выделяет следующие основные группы риска в этой сфере:

Во-первых, это некомпетентные и противоправные действия недровладельцев. Подобного рода риски могут возникают в результате попытки получить больше прибыли, самостоятельно «нажиться» на торговле. Предпринимают много действий, которые заведомо являются противозаконными, но которые возникает соблазн совершить, чтобы увеличить свою прибыль. Такие действия могут повлечь за собой финансовые убытки.

Большую группу рисков составляют последствия неправомерных или некомпетентных решений отдельных работников. Такие риски могут возникнуть в результате превышения полномочий обязанностей соответствующих должностных лиц, как по содержанию операции, так и по объему этих операций. Здесь может иметь место, как некомпетентность, так и погоня за сверхприбылью или какие-то неправомерные действия, которые носят противоправный характер, которые заведомо являются противозаконными для банка. Естественно, все такие действия могут повлечь для кредитной организации убытки. И мало того, что это принесет убытки, еще надо помнить, что рынок драгоценных металлов достаточно узкий. Поэтому, потеря репутации кредитной организацией может оказать последствия на ее дальнейшую работу.

Во-вторых, это потеря ликвидности в сделке. Рыночное колебание цен на драгоценные металлы может быть настолько неожиданным, что на нем можно очень серьезно проиграть и потерять много средств. Стоит отметить, что причиной этому может быть не только непосредственно изменение цен на драгметаллы, а также такие факторы:

- риск того, что игроку не вернут кредит, который он дал кому-либо под залог драгоценных металлов, или что он сам не сможет вернуть кредит, данный кому-либо;

- операционный риск – например, риск ошибки в расчетах или умышленного подлога при расчетах, так как при оформлении операций с драгоценными металлами расчеты могут быть довольно сложными и многоступенчатыми;

- правовой риск – убытки, которые игрок может понести при возникновении каких-то проблем юридического характера при оформлении перехода права собственности на драгоценные металлы;

- риск потери репутации кредитной организацией вследствие того, что рынок достаточно узкий, и какие-то недостаточно четкие выполнения своих обязательств, требований по определенным сделкам и договорам могут привести к потере репутации кредитной организацией и безвозвратной потере имиджа.

Значительным фактором является также рыночное колебание цен на драгоценные металлы.

В-третьих, не стоит забывать и про макроэкономические, глобальные риски. Это, в первую очередь, экономические кризисы, низкая ликвидность внутреннего рынка драгоценных металлов, резкие скачки цен, связанные, например, с выбросом больших количеств драгметаллов или, наоборот, прекращением добычи; какие-либо законодательные запретительные меры, принятые по отношению к работе с драгоценными металлами, и т.д. Цены на драгоценные металлы также колеблются, поскольку условия добычи драгоценных металлов носят в некоторой степени сезонный характер. Но это хорошо всем известное и прогнозируемое обстоятельство.

В-четвертых, это валютные риски. Поэтому с целью ограничения валютного риска кредитных организаций устанавливаются следующие размеры (лимиты) открытых валютных позиций:

- сумма всех длинных (коротких) открытых валютных позиций в отдельных иностранных валютах и отдельных драгоценных металлах ежедневно не должна превышать 20% от собственных средств (капитала) кредитной организации;

- любая длинная (короткая) открытая валютная позиция в отдельных иностранных валютах и отдельных драгоценных металлах, а также балансирующая позиция в рублях ежедневно не должна превышать 10% от собственных средств (капитала) кредитной организации;

- регулирование открытых валютных позиций с использованием сделок покупки-продажи иностранной валюты и иных сделок с финансовыми инструментами в иностранной валюте допускается в случае, если есть все основания полагать, что соответствующая сделка будет исполнена либо отсутствуют какие-либо причины, препятствующие ее исполнению¹⁶.

Таким образом, к основным рискам, с которыми сталкиваются банки при осуществлении операций с драгоценными металлами, относятся: ценовой риск (потери от неблагоприятных факторов колебания цен на драгоценные металлы); риск потери ликвидности, связанный с возможностью появления убытков при управлении активами и пассивами банка в драгоценных металлах; правовой риск.