12. Система управления рисками

Эффективная система управления рисками должна включать 4 основных составляющих:

1. Политику управления рисками

2. Организационную структуру управления рисками с четким позиционированием внутри компании.

3. Процедуры и алгоритмы управления рисками

4. Системы управления рисками

Политика управления рисками представляет собой декларируемые компанией принципы и цели управления рисками. В целом можно сформулировать следующие положения, которые должны быть обязательно включены в политику:

1. Цели и задачи управления рисками

2. Организационная структура управления рисками и принципы принятия решений по рискам

3. Набор ключевых показателей рисков компании

4. Общая толерантность к рискам и лимиты по ключевым рискам компании

5. Набор способов покрытия рисков, используемых компанией и политика в отношении каждого способа

6. Принципы отчетности и раскрытия информации по рискам

Говоря об организационной структуре, можно определить 2 принципиальных подхода построения системы управления рисками:

1. Централизованный подход

2. Децентрализованный подход

Отличительными особенностями централизованной системы управления рисками является то, что оценка рисков и решение по воздействию на риск принимаются специализированным подразделением на основе данных, поставляемых функциональными подразделениями и бизнес-единицами.

Основные плюсы такой системы: вся информация о рисках концентрируется в одном подразделении, это позволяет лучше контролировать все риски компании. Оценка рисков проводится централизованно с применением единых методик. Повышается объективность оценок, исключается субъективизм в оценке рисков подразделениям и безнес-единицами. Устраняется излишнее финансирование нейтрализации рисков за счет контроля всех позиций. Отличительными моментами децентрализованной системы являются:

Оценка риска в принятии решения при воздействии на риск принимается на уровне стрктурных подразделений на основе утвержденных методик и лимитов. Основной функцией подразделения по управлению рисками становится не принятие решений, а разработка методик и процедур и мониторинг процесса управления рисками структурными подразделениями.

К преимуществам децентрализованной системы можно отнести: экономию средств на содержание структурного подразделения по управлению рисками за счет его численности.

Оценка узкоспециализированных рисков структурными подразделениями, занимающимися этими вопросами каждый день. Повышение оперативности в принятии решений.

Процедуры управления рисками в отличии от политики более детально описывают подход к каждому отдельному риску и должны являться практическим инструментом для работы экспертов в области управления рисками. Цель детализации процедур – это устранение негативного влияния человеческого фактора в процессе принятия решений, а также сохранение практических наработок и опыта. Процедуры являются живыми документами, которые могут оперативно корректироваться на основании полученного опыта и новой информации.

Системы управления рисками – последним элементом инфраструктуры управления рисками являются системы, используемые в процессе анализа и оценки рисков. Сюда в первую очередь относятся информационные технологии, используемые для расчета показателей рисков. Существующие на сегодняшний день системы, то есть программное обеспечение можно разделить на 3 типа:

1. Оболочки систем электронного мониторинга процесса управления рисками – представляют собой решения по ведению онлайн-мониторинга процесса управления рисками

2. Системы аналитической обработки статистических данных представляют собой мощные аналитические пакеты для обработки больших массивов данных и расчета аналитических показателей

3. Комплексные информационные аналитические системы – представляют собой совокупность первых 2 систем.