Раздел 1 «Операции коммерческих банков на рынке краткосрочных кредитов»

1.1. Роль кредита как финансового инструмента

На данный момент кредит занимает важное место в развитии экономики любого государства. Кредит оказывает влияние на всех участников экономических отношений в стране: физических лиц, предприятия, организации, а также государственный сектор. Выделяют различные виды кредитов, которые по-своему оказывают влияние на всех субъектов экономики. Можно выделить коммерческий, банковский, потребительский, международный, государственный и другие кредиты.

В соответствии с Гражданским кодексом РФ, кредит- это финансовая категория, отражающая отношения между кредитором и заемщиком по поводу временного использования заемщиком денежных ресурсов кредитора. Кредит выполняет следующие функции: 1. Аккумуляция денежных средств, свободных от использования 2. Трансформация привлеченных средств вкладчика в кредитные ресурсы для заемщиков 3. Перераспределение денежных средств из сфер с их высоким содержанием в отрасли с их дефицитом. 4. Замена наличных денег на безналичные. В экономическом развитии страны кредит играет существенную роль. Роль кредита заключается в том, что:

1. Благодаря ему происходит перераспределение временно свободных денежных средств в те сферы экономики и общества, где существует потребность в этом;

2. Осуществляется поддержка непрерывного процесса производства и реализации продукции. Зачастую на предприятиях время поступления денежных средств не совпадает с расходами, поэтому в данном случае применяется кредит, благодаря которому процесс производства и реализации работает бесперебойно;

3. За счёт кредита предприятия и организации получают финансовые ресурсы, необходимые для инвестирования, расширения производства, а также осуществления различных капитальных вложений;

4. Потребители получают возможность удовлетворения своих потребностей за счёт кредитных ресурсов. Примером является кредит на потребительские нужды;

5. Посредством кредита происходит регулирование денежной массы в экономике. Так, к примеру, Банк России, является эмитентом наличности в государстве, а также следит за безналичными расчётами, которые имеют место быть в рамках кредитной системы.

В настоящий момент многообразие кредитов характеризуется большим количеством форм, видов и методов кредитования.

На рисунке 1 предоставлена классификация кредитов по разные признакам классификации.

Рисунок 1. Классификация банковских кредитов

2. . Виды краткосрочных кредитов и их особенности Классификация краткосрочных кредитов

Краткосрочное кредитование– одна из самых популярных банковских услуг. Сегодня такие займы можно классифицировать следующим образом:

• краткосрочные займы, представляемые юридическим лицам;

• краткосрочные займы, выдаваемые физическим лицам;

• овердрафт по карте (кредитный лимит);

• микрокредиты для населения;

• кредитная линия;

• онкольные кредиты;

В свою очередь, краткосрочное потребительское кредитование можно разделить на два вида:

• обычное. В этом случае после подачи заявки клиентом банк оценивает его платежеспособность, после чего принимает решение о предоставлении или отказе от выдачи займа. Такая форма более выгодна для кредитной организации, ведь есть возможность проверить заемщика;

• экспресс-кредитование. Особенность такого займа – высокая скорость принятия решения о выдаче кредита. Как правило, оценка платежеспособности либо не производится вовсе, либо же эта функция ложится на специальную скоринговую программу.

Краткосрочные кредиты, как правило, это отличный способ для большинства компаний пополнить оборотные активы и быстро закрыть текущие финансовые обязательства – погасить налоговые сборы, выплатить заработную плату сотрудникам, закупить необходимые комплектующие или материалы, рассчитаться с партнерами по бизнесу и клиентами.

К наиболее известным видам краткосрочных займов можно отнести:

1. Овердрафт – одна из самых популярных форм. Ее суть – в кредитовании банком расчетного счета заемщика. Кредитодатель на основании договора позволяет кредитополучателю совершать платежи со счета даже при отсутствии на нем необходимой суммы, то есть брать в кредит. Часто в дополнение к основному договору банковского счета заключается соглашение, в котором указываются условия предельного размера кредитования и возврата средств.

Овердрафт – это одна из форм льготного кредита, поэтому на его получение могут рассчитывать заемщики, имеющие стабильные финансовые отношения с банком-кредитором (постоянные клиенты). Срок кредитования, как правило, ограничен и зависит от текущей потребности в заемном капитале. Схематично взаимодействие участников овердрафта и соответствующий документооборот отражены на рисунке 2.

Рисунок 2. Организация кредита в форме овердрафта

Обязательное условие овердрафта – наличие кредитного лимита, то есть максимальной суммы, которую можно взять поверх имеющегося остатка. Кроме этого, в договоре прописываются четкие сроки, в течение которых заемщик должен вернуть задолженность по овердрафту. Есть два вида сроков для таких займов: - общий срок кредитования по овердрафту. Здесь речь идет о периоде действия договора между банком и клиентом. Он может иметь продолжительный характер; - краткосрочный срок каждого нового займа. Такая услуга действует в границах уже существующего договора и имеет непродолжительный характер. Погашение задолженности по овердрафту, как правило, происходит в автоматическом режиме при наличии свободных средств на счету клиента.

2. Разовый кредит – это целевой заем, который предоставляется клиенту на различные цели. Оформление ссуды происходит на основании индивидуального кредитного договора, составляемого между сторонами. В документе прописывается объем кредита, цели его оформления, размер процента и обеспечение (если оно предусмотрено). Для получения такого займа клиент обязан каждый раз предъявлять требуемый пакет бумаг.

Сущность разового кредита – единовременность, то есть средства перечисляются с обычного ссудного счета на счета клиента. При этом у компании может быть несколько ссудных счетов, каждый из которых открывается под отдельный объект кредитования. Выплата средств по таким видам займов может производиться одной суммой по завершении срока действия договора или по графику, составленному на момент заключения сделки. 3. Кредитная линия – еще один вид краткосрочного кредитования, который в последние годы все чаще имеет средне- и долгосрочную форму. Суть услуги – в обязательстве кредитора предъявлять клиенту займы в пределах, которые ограничены персональным лимитом. Возможность получения средств может быть использована в любой момент, когда в этом возникает необходимость, без оформления дополнительных документов и ведения переговоров с кредитодателем.

Срок оформления кредитной линии, как правило, один год. При этом у клиента банка при своевременном и беспрекословном выполнении обязательств всегда есть возможность пролонгации услуги на новый период. Размер кредитного лимита по просьбе кредитополучателя может быть пересмотрен в большую сторону.

Кредитная линия может быть двух типов:

• возобновляемая. По условиям договора заемщик имеет право пользоваться средствами в границах кредитного лимита в течение всего срока действия соглашения. При этом основным условиям для получения нового займа является частичное или полное погашение существующего долга. Для возобновляемой линии характерно два вида погашения – до определенной даты месяца (устанавливается договором) или до востребования;

• невозобновляемая. Суть такой сделки – перечисление клиенту определенных траншей, имеющих фиксированную величину и ограниченных общей суммой кредита. Выплата каждого последующего транша производится вне зависимости от объема погашения предыдущего. Как правило, для каждой выплаты устанавливается свой период погашения, но день окончательной выплаты не должен заходить за крайний срок действия кредитного договора. Лимит кредита в этом случае представляет собой сумму предоставляемых банком траншей.

4. Факторинг. Такая форма краткосрочного кредитования пользуется наибольшим спросом у начинающих предпринимателей и среднего бизнеса. Основные действующие лица такой сделки:

- продавец (выступает в роли кредитора). Он производит поставку товара и осуществляет продажу дебиторской задолженности. По сути, он имеет право взыскать всю сумму, которая положена ему по договору сторон; - банк (факторинговая компания), которая выкупает текущую задолженность; - покупатель (клиент), который получает товар, но погашение его стоимости осуществляет не продавцу, а банковскому учреждению (кредитору). Вместо банка чаще всего выступает другая организация, к примеру, факторинговая компания. Схематично взаимодействие участников факторинга отражена на рисунке 3.

Рисунок 3. Организация кредита в форме факторинга

Факторинг может быть двух видов:

- открытый, когда плательщик средств знает о переуступке требований посреднику. В этом случае должник осуществляет выплаты непосредственно банку;

• закрытый (конфиденциальный). При такой сделке покупатель не владеет информацией о переуступке требований посреднику сделки (банку). При этом заемщик производит платежи поставщику, который, в свою очередь, перечисляет необходимую сумму банку-кредитору (факторинговой компании).

5. Онкольные кредиты.

Онкольный кредит, он же – кредит до востребования, выдается заемщикам на особых условиях – без конкретных сроков его закрытия. Возврат средств по такому виду кредита должен быть осуществлен в пределах недели до закрытия счета. Все эти даты прописаны в кредитном договоре.

Досрочное погашение подобных кредитов также возможно, но вот со штрафом или без – это устанавливается конкретным кредитным заведением. Средства по такому виду займа обычно выдаются под залог имущества или недвижимости. Также подойдут и ценные бумаги.

Среди заемщиков онкольного кредита можно встретить лишь фирмы и компании, за редкими исключениями – владельцев ценных бумаг и участников фондовых бирж. В качестве залога банк с удовольствием примет недвижимость и любое дорогое имущество, особенно, если оно принадлежит предприятию.

Любой кредитный продукт является многогранным и подходит далеко не каждому. Этот критерий и отвечает за наличие некоторых минусов и плюсов у онкольного кредита. Главным плюсом для заемщика является тот факт, что процент по средствам является достаточно низким, в сравнении с прочими предложениями. Но также есть определенные ограничения на максимальную сумму займа. А главный минус – это именно сам факт возврата "по востребованию", ведь банк может затребовать возврат как раз в тот момент, когда сделать это просто нет возможности.

Для банка основным минусом по онкольному кредиту является тот факт, что предприятие может досрочно закрыть задолженности. А залог, в свою очередь, уже может быть перезаложен. Как результат - временные задержки и тонны извинений перед клиентами.