2.2 Структура, задачи и функции органов государственного надзора за страховой деятельностью

Законом Украины «О страховании» был определен единый орган государственной исполнительной власти, который осуществляет соответствующий надзор: Комитет по делам надзора за страховой деятельностью — Укрстрахнадзор, образованный 17 сентября 1993 года. Укрстрахнадзор был центральным органом государственной исполнительной власти, который подчинялся Кабинету Министров Украины. По своему статусу Комитет имел ранг Государственного комитета Украины.

В процессе административной реформы Указом Президента Украины «Об изменениях в структуре центральных органов исполнительной власти» от 15 декабря 1999 года № 1573/99 функции Укрстрахнадзора было возложено на Министерство финансов Украины [5].

Законом Украины «О страховании» определены следующие основные функции органа надзора:

1) ведение единственного государственного реестра страховщиков (пере-страховщиков) и государственного реестра страховых и перестраховых брокеров;

2) выдача лицензий на осуществление страховой деятельности;

3) контроль за платежеспособностью страховщиков относительно выполнения ими страховых обязательств перед страхователями;

4) установление правил формирования, размещения и учета страховых резервов;

5) проведение проверок страховщиков и страховых посредников относительно соблюдения ими законодательства о страховой деятельности и достоверности их отчетности.

6) разработка нормативных и методических документов по вопросам страховой деятельности, что отнесена этим Законом к компетенции органа надзора за страховой деятельностью;

7) обобщение практики страховой деятельности, разработка и представление в установленном порядке предложений относительно развития и усовершенствования законодательства Украины о страховой деятельности;

8) участие в осуществлении мероприятий, направленных на повышение квалификации кадров для страховой деятельности;

9) участие в международном сотрудничестве и сфере страхования и перестрахования.

В рамках этих основных функций орган надзора за страховой деятельностью имеет следующие конкретные задачи:

• выдача лицензий страховщикам на право осуществлять страховую деятельность и проверка относительно соблюдения ими видов страхования и перестрахования, предусмотренных лицензиями;

• плановые, тематические и комплексные проверки относительно правильности применения страховщиками законодательства Украины о страховой деятельности и достоверности их отчетности;

• методическое обеспечение (в соответствии со своей компетенцией) работы страховщиков;

• разработка проектов актов законодательства по вопросам страховой деятельности и рекомендаций для защиты финансовых интересов страховщиков и страхователей;

• прием нормативных актов по вопросам страховой деятельности;

• анализ соблюдения объединениями страховщиков действующего законодательства;

• контроль за платежеспособностью страховщиков согласно взятым страховым обязательствам;

• обеспечение исследовательско-методологической работы по вопросам страховой деятельности и повышение эффективности государственного страхового надзора;

• установление правил формирования и размещения страховых резервов, а также (по согласованию с Минстатом) правил их учета и показателей отчетности;

• разработки и контроль за соблюдением единых методологических шсід бухгалтерского учета и отчетности, а также форм статистической отчетности для страховщиков;

• анализе состояния и тенденций развития страховой деятельности в Украине, обобщение практического опыта страховщиков;

• организация мероприятий по профессиональной подготовке и переподготовке специалистов по страховой деятельности, а также работы круглых столов, совещаний, семинаров, конференций по вопросам страховой деятельности;

• налаживание международного сотрудничества в области страховой деятельности, изучение, обобщение и распространение мирового опыта в этом деле, выполнение международных договоров Украины по вопросам страхования;

• информационно-разъяснительная работа через прессу, телевидение и другие средства массовой информации по вопросам страховой деятельности;

• рассмотрение предложений и запросов граждан по вопросам, относящимся к его компетенции;

• управление имуществом, которое находится в общегосударственной собственности и принадлежит предприятиям, учреждениям и организациям, которые входят в сферу его управления;

• другие функции управления имуществом, предусмотренные действующим законодательством.

Законом Украины «О страховании» определены основные права органа страхового надзора:

1) в пределах своей компетенции получать от страховщиков установленную отчетность о страховой деятельности, информацию об их финансовом состоянии, а также информацию от предприятий, учреждений и организаций, в том числе банков и граждан, необходимую для выполнения своих функций;

2) проверять правильность применения страховщиками законодательства Украины о страховой деятельности, достоверности их отчетности по показателям, которые характеризуют выполнение договоров страхования; не чаще одного раза в год назначать (с определением аудитора) дополнительную обязательную аудиторскую проверку;

3) в случае выявления нарушений страховщиками действующего законодательства Украины о страховой деятельности выдавать им предписания об устранении этих нарушений, а в случае невыполнения предписаний останавливать или ограничивать действие лицензий этих страховщиков до устранения выявленных нарушений или принимать решение об отозвании лицензий и исключения из государственного реестра страховщиков (перестраховщиков). Споры об отзыве лицензии рассматривает суд или арбитражный суд. Действие лицензии после ее отзыва возобновляется в порядке, предусмотренном статьями 38 и 39 Закона «О страховании» [2];

4) обращаться в арбитражный (ныне-хозяйственный) суд с иском об отмене государственной регистрации страховщика как субъекта предпринимательской деятельности в случаях, предусмотренных статьей 8 Закона Украины «О предпринимательстве». Кроме того, орган государственного надзора имеет право [4]:

• получать от каждого страховщика установленную отчетность о страховой деятельности и информацию о его финансовом состоянии, а от предприятий, учреждений, организаций, банков и граждан — информацию, необходимую для выполнения возложенных на этот орган функций;

• создавать комиссии и рабочие группы для проведения проверок деятельности страховщиков;

• заслушивать на коллегии доклады руководителей страховщиков по вопросам их деятельности;

• получать безвозмездно от органов государственной исполнительной власти информацию и статистическую отчетность, необходимую для выполнения возложенных на орган надзора задач;

• обращаться в арбитражный суд с иском об отмене государственной регистрации страховщика в случаях, предусмотренных действующим законодательством. В составе Минфина создан департамент финансовых учреждений и рынков. Последний в отличие от Укрстрахнадзора, не может самостоятельно подавать в Кабинет Министров Украины как субъекта законодательной инициативы проекты законодательных актов. Департамент обеспечивает проведение Минфином государственной политики в отношении не только страхования, но и государственных лотерей, финансовых учреждений и рынков. Департамент обобщает практику применения законодательства по вопросам, относящимся к его компетенции, разрабатывает предложения относительно совершенствования законодательства и вносит их на рассмотрение руководства Министерства. В пределах своих полномочий Департамент организует выполнение нормативно-правовых актов и осуществляет систематический контроль за их реализацией. Основные задачи Департамента по делам надзора за страховой деятельностью следующие:

• разработку предложений по основным направлениям развития страховой и посреднической деятельности в страховании и перестраховании; проведение мероприятий по обеспечению развития страхового дела и осуществления государственного надзора за страховой деятельностью;

• регулирование в пределах своих полномочий взаимоотношений страховщиков со страхователями, а также страховых брокеров со страхователями и страховщиками;

• проведение работы по совершенствованию методов финансовой деятельности страховщиков;

• участие по поручению руководства Министерства в международных мероприятиях по вопросам страхования и посреднической деятельности в страховании и перестраховании. Департамент возглавляет начальник, которого назначает на должность и освобождает с должности министр финансов Украины в установленном законодательством порядке.

В состав Департамента входят следующие управления:

1) кредитных и небанковских финансовых учреждений;

2) страховой деятельности;

3) контроля финансовых рынков, лицензирования и надзора.

Итак, непосредственно страховым рынком в составе Департамента ведают два управления. На одно из них возложена проработка методологического и законодательного обеспечения, а другое осуществляет контроль за соблюдением страховщиками законодательства Украины в сфере страхования.

Орган надзора при выполнении возложенных на него функций взаимодействует с другими центральными и местными органами государственной исполнительной власти, а также с соответствующими органами других государств [11].

Орган надзора в пределах своих полномочий издает на основе и во исполнение действующего законодательства приказы, организует и контролирует их выполнение. В случае необходимости орган надзора выдает вместе с другими центральными органами государственной исполнительной власти совместные акты.

Решение органа надзора по вопросам страховой деятельности, изданные в пределах его полномочий, являются обязательными для выполнения центральными и местными органами государственной власти, органами местного и регионального самоуправления, а также предприятиями, учреждениями, организациями и гражданами.

Департамент имеет центральный аппарат и отделы надзора в регионах. Центральный аппарат Департамента имеет подразделения, которые обеспечивают выполнение основных его функций по контролю за страховым рынком. Подразделения специализируются на таких направлениях:

• методология развития страхового законодательства и международные отношения;

• методология осуществления и обеспечения надзора в сфере страхования жизни;

• лицензирование, ведение дел страховщиков;

• разработка системы бухгалтерского учета, отчетности и аудита страховых организаций;

• осуществление надзора и проверок работы страховых организаций;

• анализ годовой и квартальной отчетности страховщиков.

В зависимости от своей специализации каждое подразделение выполняет определенные функции, такие как разработка проектов законодательных актов и нормативных документов, осуществления лицензирования и ведения государственного реестра, внедрение систем учета и отчетности, анализ представленных отчетов и подготовка аналитических записок, проведение проверок и подготовка заключений относительно соблюдения законодательства по результатам проверок.

Учитывая необходимость серьезного увеличения объема и повышения качества различных финансовых услуг в августе 2001 года принятый Верховной Радой Закон Украины «О финансовых услугах и государственном регулировании рынков финансовых услуг», которым предусмотрено создание Единого уполномоченного органа, который будет осуществлять контроль за предоставлением любых финансовых услуг, включая и услуги по страхованию.

Уполномоченный орган является центральным органом исполнительной власти, который работает по коллегиальному принципу [8]. Положение об уполномоченном органе по представлению Кабинета Министров Украины утверждается Президентом Украины. Уполномоченный орган является юридическим лицом и имеет обособленное имущество, являющееся государственной собственностью.

ВЫВОД Для подведения итогов, я хотел бы коротко еще раз проанализировать суть договора страхования, как важного фактора страховых отношений. По договору страхования одна сторона (страховщик) обязуется случае наступления определенной события (страхового случае) выплатить второй стороне (страхователю) или иному лицу, определенному в договоре, денежную сумму (страховую выплату), а страхователь обязуется уплачивать страховые платежи и выполнять другие условия договора.

Предметом договора страхования могут быть имущественные интересы, не противоречащие закону и связанные с: 1) жизнью, здоровьем, трудоспособностью и пенсионным обеспечением (личное страхование); 2) владением, пользованием и распоряжением имуществом (имущественное страхование); 3) возмещением вреда, причиненного страхователем (страхование ответственности). Договор страхования заключается в письменной форме. Договор страхования может заключаться путем выдачи страховщиком страхователю страхового свидетельства (полиса, сертификата). В случае несоблюдения письменной формы договора страхования такой договор является ничтожным.

Существенными условиями договора страхования являются предмет договора страхования, страховой случай, размер денежной суммы, в пределах которой страховщик обязан провести выплату в случае наступления страхового случая (страховая сумма), размер страхового платежа и сроки его уплаты, срок договора и другие условия, определенные актами гражданского законодательства.

Договор страхования вступает в силу из момента внесения страхователем первого страхового платежа, если другое не установлено договором. Страховщиком является юридическое лицо, которое специально созданная для осуществления страховой деятельности и получила в установленном порядке лицензию на осуществление страховой деятельности.

Требования, которым должны отвечать страховщики, порядок лицензирования их деятельности и осуществления государственного надзора за страховой деятельностью устанавливаются законом. Страхователем может быть физическое или юридическое лицо. Страхователь имеет право заключить со страховщиком договор в пользу третьего лица, которому страховщик обязан осуществить страховую выплату в случае достижения ею определенного возраста или наступления другого страхового случая.

Страхователь имеет право при заключении договора страхование назначить физическое или юридическое лицо для получения страховой выплаты (выгодоприобретателя), а также заменять ее к наступлению страхового случая, если иное не установлено договором страхования. По согласию страхователя предмет договора страхования может быть застрахован по одному договору страхования несколькими страховщиками (сострахование) с определением прав и обязанностей каждого из страховщиков.

По согласованию между состраховщиками и страхователем один из состраховщиков может представлять всех других состраховщиков в отношениях со страхователем, оставаясь ответственным перед ним в размерах своей доли. По договору перестрахования страховщик, который заключил договор страхования, страхует у другого страховщика (перестраховщика) риск выполнения части своих обязанностей перед страхователем. Страховщик, который заключил договор перестрахования, остается ответственным перед страхователем в полном объеме согласно договору страхования.

1. Страховщик обязан: 1) ознакомить страхователя с условиями и правилами страхования;

2)в течение двух рабочих дней, как только станет известно о наступлении страхового случая, принять меры относительно оформления всех необходимых документов для своевременного осуществления страховой выплаты страхователю;

3) в случае наступления страхового случая осуществить страховую выплату в срок, установленный договором.

Страховая выплата по договору личного страхования осуществляется независимо от сумм, которые выплачиваются за государственным социальным страхованием, социальным обеспечением, а также возмещение ущерба.

Страховая выплата по договору имущественного страхования и страхования ответственности (страховое возмещение) не может превышать размера реальных убытков. Другие убытки считаются застрахованными, если это установлено договором.

Страховая выплата по договору имущественного страхования осуществляется страховщиком в пределах страховой суммы, которая устанавливается в пределах стоимости имущества на момент заключения договора.

Страхователь обязан:

1) своевременно вносить страховые платежи (взносы, премии) в размере, установленном договором;

2) при заключении договора страхования предоставить страховщику информацию о всех известных ему обстоятельствах, имеющих существенное значение для оценки страхового риска, и в дальнейшем информировать его о любых изменениях страхового риска;

3) при заключении договора страхования сообщить страховщику о других договорах страхования, заключенные относительно объекта, который страхуется.

Если страхователь не сообщил страховщику о том, что объект уже застрахован, новый договор страхования является ничтожным;

4) принимать меры относительно предотвращения убытков, нанесенным наступлением страхового случая, и их уменьшения;

5) уведомить страховщика о наступлении страхового случая в срок, установленный договором.

Страховщик осуществляет страховую выплату согласно условиям договора на основании заявления страхователя (его правопреемника) или другого лица, определенного договором, и страхового акта (аварийного сертификата).

И на сам конец, необходимо вспомнить условия, при которых прекращается договор страхования. Договор страхования прекращается в случаях, установленных договором и законом.

Если страхователь просрочил внесение страхового платежа и не уплатил его на протяжении десяти рабочих дней после предъявления страховщиком письменного требования об уплате страхового платежа, страховщик может отказаться от договора страхования, если иное не установлено договором.

Страхователь или страховщик может отказаться от договора страхования в других случаях, установленных договором.

Страхователь или страховщик обязан сообщить вторую сторону о своем намерении отказаться от договора страхования не позднее чем за тридцать дней до прекращения договора, если иное не установлено договором. Страховщик не имеет права отказаться от договора личного страхования без согласия на это страхователя, который не допускает нарушения договора, если другое не установлено договором или законом. Если страхователь отказался от договора страхования (кроме договора страхования жизни), страховщик возвращает ему страховые платежи за период, оставшийся до окончания срока договора, с вычетом нормативных затрат на ведение дела, определенных при расчете страхового тарифа, и фактически осуществленных страховщиком страховых выплат. Если отказ страхователя от договора обусловлен нарушением условий договора страховщиком, то страховщик возвращает страхователю уплаченные им страховые платежи полностью. Если страховщик отказался от договора страхования (кроме договора страхования жизни), страховщик возвращает страхователю уплаченные им страховые платежи полностью. Если отказ страховщика от договора обусловлен невыполнением страхователем условий договора страхования, страховщик возвращает страхователю страховые платежи за период, оставшийся до окончания срока договора, с вычетом нормативных затрат на ведение дела, определенных при расчете страхового тарифа, и фактически осуществленных страховых выплат. Последствия отказа от договора страхования жизнь устанавливаются законом.

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ: 1. Конституция Украины. – К., 1996 г.

2. Закон Украины „О страховании”.

3. Закон Украины "О собственности" // ВВР. 1998г. – №8.

4. Закон Украины «О предпринимательстве»// ВВР. 2000. – №4

5. Указ Президента Украины «Об изменениях в структуре центральных органов исполнительной власти» от 15 декабря 1999 года № 1573/99

6. Воздушный кодекс Украины

7. Кодекс торгового мореходства Украины

8.Гражданский кодекс Украины: Принятый 16 января 2003 года N 435-IV.

9. А.В. Дзера Гражданское право Украины: Учебник в 2 книгах. – К., Юринком Интер, 2002 г.

10. Я.М. Шевченко Гражданское право Украины: Академический курс. – К., 2003 г.

11. С.С. Осадец Страхования. – К., 2002 г.