Показатели вариации

№ п/п	Название	Определение	Формула	Значение
Абсолютные показатели вариации
1.	размах вариации	разность между наибольшим и наименьшим значениями показателя		- наибольшее значение показателя; - наименьшее значение показателя
2.	среднее линейное отклонение	средняя арифметическая из абсолютных по модулю отклонений индивидуальных значений от средних		- среднее значение показателя
3.	дисперсия	средняя базовая величина из отклонений, возведенных в квадрат		- дисперсия
4.	среднее квадратическое отклонение	корень квадратный из дисперсии
Относительные показатели вариации
5.	коэффициент осцилляции	относительная вариация крайних значений признака вокруг средней
6.	относительно линейное отклонение	доля усредненных значений абсолютных отклонений от средней величины
7.	коэффициент вариации	отношение среднего квадратического отклонения к среднему значению

Метод Монте-Карло – имитационное моделирование, включающий следующие этапы:

1. определение вероятностных распределений каждой переменной;

2. выбор компьютером случайного значения для каждой неопределенной переменной;

3. использование в модели отобранного значения вместе с фиксированными факторами;

4. этапы 2 и 3 повторяются многократно, например 500 раз, что позволяет выделить наиболее вероятное значение.

Преимуществом данного метода является видение широкого диапазона вероятных результатов, он является трудоемким и мало распространен на практике.

Таким образом, методы оценки финансовых рисков позволяют принимать взвешенные решения, получения экономической выгоды, нахождения путей выхода из рисковой ситуации.

4. Методы управления финансовым риском

Целью управления финансовым риском является снижение потерь, связанных с этим риском, до минимума. Руководитель должен уравновесить эти две оценки и спланировать, как эффективнее заключить сделку с позиции минимизации риска.

В зависимости от объекта воздействия методы защиты от финансовых рисков подразделяются на два типа:

1. Физическая защита – представляет собой создание таких средств, как сигнализация, приобретение сейфов, система контроля качества продукции, защита данных от несанкционированного доступа и др.;

2. Экономическая защита – представляет собой прогнозирование уровня дополнительных затрат, оценку тяжести возможного ущерба, использование всего финансового механизма для ликвидации угрозы риска или его последствий [4, c. 313].

Управление риском представляет собой систему, при которой важную роль принадлежит правильному выбору мер предупреждения и минимизации риска, которые в значительной мере определяют ее эффективность.

Рассмотрим методы управления риском, представленные в таблице 3.

Таблица 3