Сводный бюджет производственных расходов

Показатели

Цех №1

Цех №2

Цех №3

Итого

Прямые материальные затраты

135 820,75

35 869,59

52 331,565

224 021,905

Прямые трудовые затраты

86 268

97 632

73 656

257 556

Косвенные расходы

100 757,936

97 994, 648

93 898,056

292 650, 64

Итого

322 846,686

231 496,238

219 885,621

774 228,545

Показатели

Единицы измерения

Запасы материалов

80 офсет

50000

130 глянец

45000

Итого

950000

Запасы готовой продукции

Начальные запасы шт.

100

Начальные запасы руб.

8000

Показатели

Производственные расходы по цехам

Количество производимой продукции

Себестоимость одной упаковки изделий

Неженка

322 846,686

1027

314,36

Пушинка

231 496,238

1017

217,63

Маленькая радость

219 885,621

1023

214,94

Показатели

Итого

Запасы готовой продукции на начало периода

8000

Затраты на основные материалов

705000

Прямые затраты труда

600000

Накладные расходы

150000

Себестоимость произведенной продукции

1455000

Запасы готовой продукции на конец периода

72750

Себестоимость реализованной продукции

1390250

Показатели

Итого

Оплата труда сотрудников отдела продаж

30 000

Отчисления в социальные фонды с оплаты труда сотрудников отдела продаж

9000

Комиссионные (1% от объема продаж)

10 450

Транспортные расходы

12000

Расходы на рекламу и маркетинг

20000

Затраты на содержание помещений (аренда)

50000

Итого

131 450

Показатели

Итого

Маркетинговый отдел

25000

Реклама

10 000

Коммерческие расходы

31000

Административные расходы

24000

Итого

90 000