Тема 6. Исламское страхование

Правовые и организационные основы. Одним из подтверждений кардинального отличия между западной и восточной цивилизацией можно считать такой сегмент страхового рынка как такафул, который отличается от обычной системы страхования механизмом распределения прибылей и убытков между оператором страхового процесса и его участниками. В формировании этого механизма главную роль играют духовные книги Ислама – Коран и Сунна, несущие в себе нормы шариата.   Согласно этим нормам, такафул имеет ряд запретов: это ростовщичество как форма одалживания любой суммы денег под любые проценты (Riba), спекуляция или неопределенность (Gharam), пари или игра, содержащая элементы риска (Maisir). Само слово «такафул» в переводе с арабского означает «предоставление взаимных гарантий»: в основу модели исламского страхования положена концепция Tabarru' (безвозмездный дар).

Такафул характеризуется следующими существенными особенностями:

1. Уплаченные взносы, или их часть, могут использоваться только в операциях, не запрещенных мусульманским правом. Любая страховая операция изначально может быть признана ничтожной, если в ней содержатся элементы, запрещенные исламом;

2. За деловой активностью такафул – компаний призван наблюдать специально созданный Шариатский наблюдательный совет, в задачи которого входит оценка каждой проводимой операции с точки зрения ее соответствия нормам и принципам мусульманского права;

3. Все стороны договора исламского страхования должны действовать в соответствии с принципом наивысшей добросовестности;

4. В такафуле, в отличие от коммерческого страхования, не нарушаются условия наследования в мусульманском праве.

Каждый из участников такафула делает взнос в общий фонд на безвозмездной основе и искренним намерением оказать помощь другим участникам в случае возникновения страхового события.

При столь принципиальном отличии от традиционного страхования такафул, тем не менее, в качестве основной цели преследует не только защиту интересов участников от непредвиденных обстоятельств, но и получение прибыли, причем прибыль такафул – компании приносят большую, чем страховые компании западного образца. Такафул в большей своей части аналогичен традиционному взаимному страхованию тем, что включает в себя ряд участников, разделяющих риск на кооперативной основе. Многие исламские ученые соглашаются с тем, что Такафул, который основывается на понятии Тавун (взаимная помощь), полностью соответствует требованиям шариата.

Модели управления фондом участников Такафул.

Существует две основные модели Такафул, но при этом имеется множество вариаций этих моделей. Модель Вакала для Такафул. В модели Вакала оператор является агентом для участников, и имеет право на вознаграждение. Вознаграждение вычитается из взносов участников в общий фонд Такафул, либо доход от инвестиций вычитается из инвестиций в общий фонд Такафул (последний больше приветствуется учеными шариата), который может быть связан с деятельностью. Важным моментом является то, что агент не участвует в гарантированном излишке или прибыли, которая будет распределяться исключительно между участниками. Модель Мудараба для Такафул В модели Мудараба оператор имеет право на получение фиксированной доли любой инвестиционной прибыли или излишка, который будет выплачиваться в фонд акционеров (также необходимо отметить, что между учеными шариата все еще идут споры относительно соответствия разделения излишка между оператором и участниками). Важно, что любая такая фиксированная доля оператора не является гарантированной, так как это будет противоречить шариату. В каждом из этих случаев оператор Такафул (обычно юридическое лицо) гарантирует страхование от рисков, и определяет, какую часть рисков он согласен принять, а какую часть рисков он отложит путем ре-Такафула (т.е. перестрахования), который основывается на тех же принципах, что и Такафул. Оператор также несет ответственность за разработку определения цены и распределение продуктов, за сбор взносов, их инвестирование, рассмотрение жалоб и администрирование, а также за распределение любого излишка.

Отличие Такафул от традиционного страхования.

Основная разница между Такафул и традиционным страхованием заключается в том, что оператору Такафул (на самом деле, страховщику), согласно шариату, запрещается вкладывать средства в традиционные инвестиции. Также критическим для будущего развития Такафул станет развитие исламского рынка капитала и инвестиций. Это увеличит инвестиционные возможности для операций Такафул, что позволит им увеличить доходы, и в то же время соответствовать принципам шариата. Большое наличие капитала может также помочь в развитии рынка ре-Такафул.

Контрольные вопросы:

1. Какие виды Такафула Вы знаете?

2. Чем отличается Такафул от традиционного страхования?

3. Что сыграло главную роль в формировании Такафула?

Тестовые вопросы:

1. Исламское страхование - это?

А Мудараба

Б Такафул

В Мурабаха

Г Халял

2. Ре – такафул – это?

А механизм распределения рисков

Б расторжение договора страхования

В модель такафула

Г дарственный договор

3. Какой вид договора подходит для большинства такафул - продуктов?

А Мушарака

Б Джуалла

В Такбир

Г Вакаля

Задания на самостоятельную работу студента (СРС): Отличие Такафул от традиционного страхования (составить схему, конспект).

Office hours (СРСП): История традиционной системы страхования и история исламской системы страхования (тимбилдинг).