7. Ознайомлення з правовим забезпеченням управлінської діяльності.

Сучасна банківська система в Україні склалася в результаті політичних та соціально-економічних перетворень, запровадження товарно-грошових відносин у багатоукладній економіці, подолання монополії державних фінансів та створення законодавчих можливостей існування банків різної форми власності. Банківську систему в Україні юридична наука визначає як внутрішньо організовану, взаємопов'язану, об'єднану загальною метою сукупність банківських та фінансово-кредитних установ, що утворені і діють на основі Конституції та законів України.

Вплив центрального банку на діяльність комерційних банків здійснюється за такими основними напрямами:

1) створення законодавчих та інших умов, які б дозволили банкам реалізувати свої економічні інтереси (організаційно-правовий напрям);

2) встановлення економічних нормативів та нагляд за їх дотриманням із метою забезпечення ліквідності банківської діяльності (напрям опосередкованого економічного впливу).

В Україні, згідно із Законами України “Про банки і банківську діяльність” і “Про Національний банк України”, функції банківського регулювання та нагляду здійснює НБУ.

Регулювання здійснюється з метою забезпечення стабільної діяльності банків та своєчасного виконання ними зобов'язань перед вкладниками, а також запобігання неправильному розподілу ресурсів і втраті капіталу через ризики, притаманні банківській діяльності.

До основних завдань банківського регулювання та нагляду можна віднести:

1) забезпечення стабільності та надійності банківської системи;

2) захист інтересів вкладників;

3) створення конкурентного середовища у банківському секторі;

4) забезпечення прозорості діяльності банківського сектору економіки;

5) забезпечення ефективної діяльності банків, підтримку необхідного рівня стандартизації та професіоналізму у банківській сфері тощо.

У загальному вигляді банківський нагляд зводиться до виявлення правопорушень і їх усунення, запобігання високому рівню ризикованості, з'ясування того, наскільки діяльність банків відповідає встановленим правилам.

За етапами і методами здійснення банківський нагляд поділяють на: вступний, попередній і поточний контроль (рис.9.1)

Форми банківського нагляду

Вступний контроль (держана реєстрація та ліцензування)

Попередній контроль (безвиїзний дистанційний нагляд та аудит)

Поточний контроль (Інспекційні перевірки та оцінка банку)

Рис. 9.1. Форми банківського нагляду

Інструкція про порядок регулювання діяльності банків в Україні, затверджена Постановою НБУ № 368 від 28 серпня 2001 р. Інструкція враховує рекомендації Базельського комітету з банківського нагляду. Цією Інструкцією НБУ установив такі економічні нормативи, що е обов'язковими до виконання всіма банками в Україні (рис. 7.2):

Економічні нормативи

Нормативи ліквідності

Нормативи капіталу

Нормативи кредитного ризику

Нормативи інвестування

Норматив ризику загальної відкритої валютної позиції банку

Рис. 7.2 Економічні нормативи, які застосовуються при регулюванні банківської діяльності

Індикативне регулювання банківської діяльності включає такий важливий елемент, як встановлення з боку НБУ для банків обов'язкових економічних нормативів. їх призначення — захист інтересів вкладників і кредиторів та забезпечення фінансової надійності банків. Усі нормативи, залежно від сфери банківської діяльності, яку вони регулюють, поділяють на пять груп, до кожної з яких входять кілька економічних нормативів:

1. Нормативи капіталу:

• мінімального розміру регулятивного капіталу ;

• адекватності регулятивного капіталу ;

• адекватності основного капіталу ;

2. Нормативи ліквідності:

• миттєвої ліквідності ;

• поточної ліквідності ;

• короткострокової ліквідності;

3. Нормативи кредитного ризику:

• максимального розміру кредитного ризику на одного контрагента ;

• великих кредитних ризиків ;

• максимального розміру кредитів, гарантій та поручительств, наданих одному інсайдеру ;

• максимального сукупного розміру кредитів, гарантій та поручительств, наданих інсайдерам ;

4. Нормативи інвестування:

• інвестування в цінні папери окремо за кожною установою ;

• загальної суми інвестування ;

5. Норматив ризику загальної відкритої (довгої / короткої) валютної позиції банку.

Базою для розрахунку економічних нормативів є регулятивний капітал банку, основний капітал, статутний капітал.