8.4. Финансово-математические функции

Рассмотрим эти функции на следующем примере.

Для приобретения нового судна стоимостью 2 млн. долларов будущий судовладелец хочет взять кредит на следующих условиях: сумма кредита равна стоимости судна, срок погашения - 5 лет, ежегодный процент за кредит - 10 %. Определить сумму ежемесячных процентных выплат (сумма погашения кредита плюс сумма процента за кредит).

Для решения этой задачи можно воспользоваться функцией ППЛАТ(). Она требует задания следующих параметров:

• норма (процентная ставка за период платежа). В нашем примере период выплат - месяц. Значит, норма равна: , что составит 0,008;

• К_пер - общий срок погашения кредита (в периодах платежа). Он составит 60 месяцев;

• Н_з - общая сумма кредита. По условию задачи - 2 млн. долларов;

• Б_з - остаток после внесения последнего платежа. По условию задачи - 0;

• Т_ип - для обозначения по времени периода выплат: 0 - выплата в начале периода, 1 - выплата в конце периода.

Итак, функция суммы ежемесячных выплат по кредиту должна быть записана следующим образом: =ППЛАТ(0,008;60;2000000;0;0). Результат составит: -42494,09 долларов. Знак минус и красный цвет цифр означает, что эта сумма подлежит уплате.

Функция КПЕР() позволит при известной норме процента за кредит и сумме платежа за период определить количество периодов платежа. Следует обратить внимание на то, что сумма платежа за период записывается со знаком минус.

Функция ПЗ() позволяет определить сумму кредита при следующих заданных условиях: срок погашения кредита, процент годовых выплат за кредит, сумма выплат по периодам.

Важной финансовой функцией является функция расчета величины амортизационных отчислений АМР(). В нашем примере при сроке службы судна 25 лет ежегодная сумма амортизации составит 80000 долларов. Аргументами этой функции являются: стоимость (2000000$), ликвидная стоимость (0), срок амортизации (25 лет).

8.5. Функции даты и времени

ВРЕМЗНАЧ()- преобразует время из текстового формата в дату в числовом формате.

ВРЕМЯ() - возвращает дату в числовом формате для заданного времени.

ГОД() - преобразует дату в числовом формате в год.

ДАТА() - возвращает дату в числовом формате для заданной даты.

ДАТАЗНАЧ() - преобразует дату из текстового формата в числовой.

ДАТАМЕС() - возвращает дату в числовом формате, отстоящую на заданное число месяцев вперед или назад от начальной даты.

ДЕНЬ() - преобразует дату в числовом формате в день месяца.

ДЕНЬНЕД() - преобразует дату в числовом формате в номер дня недели.

ДНЕЙ360() - вычисляет количество дней между двумя датами на основе 360-дневного года.

МЕСЯЦ() - преобразует дату в числовом формате в номер месяца.

МИНУТЫ() - преобразует дату в числовом формате в минуты.

СЕГОДНЯ() - возвращает числовой формат текущей даты.

СЕКУНДЫ()- преобразует дату в числовом формате в секунды.

ТДАТА() - возвращает текущую дату и время в числовом формате.

ЧАС() - преобразует дату в числовом формате в часы.