7.2. Исходные данные

Исходные данные для финансового анализа проекта частично приведены в ранее рассмотренных разделах бизнес-плана. Дополнительные данные касаются налогового окружения проекта, динамики объемов и цен реализации продукции, норм расхода и цен на необходимые ресурсы, а также плана производства всех видов продукции.

7.2.1. Налоговое окружение

Информация о налогах, которые СПК «.......» предстоит выплачивать при достижении проектной мощности представлено в прил. 7.2.1.

7.2.2. Номенклатура и цены продукции и услуг

В табл. 7.2.2-а приведены данные о номенклатуре и ценах на продукцию предприятия. Значительные сезонные колебания цен на продукцию (без учета инфляционных процессов) наблюдаются только по основному виду продукции – молоку. Эти данные отражены в табл. 7.2.2-б. По остальным видам продукции закономерных сезонных колебаний цен не ожидается.

Таблица 7.2.2-а. Номенклатура и цены продукции / услуг

№	Наименование продукции, услуг	Ед. измерения	Цена без НДС, акциза, таможенной пошлины, руб.	Акциз	Таможенная пошлина	НДС	Цена с НДС, акцизом, таможенной пошлиной, руб.
1	Молоко	кг	9	-	-	-	9
2	Мясо (жив. вес)	кг	50	-	-	-	50
	…
8	Мука	т	7 500				7 500
9	Хлеб	булка	6				6

Таблица 7.2.2-б. Сезонные колебания цен (без учета инфляции)*

№	Наименование продукции, услуг	Номер календарного месяца
		1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12
1	Молоко	120	105	104	100	90	75	76	91	985	104	113	122
2	Мясо	100	100	100	100	100	100	100	100	100	100	100	100

* Среднегодовые цены, приведенные в табл. 7.2.2-а приняты за 100

7.2.3. План производства

План производства согласуется с данными табл. 2.3.1. Учтены все виды производств.

Дополнительные сведения представлены в приложении 7.2.3

7.2.4. Номенклатура и цены сырья, материалов и пр.

При производстве продукции скотоводства основными ресурсами являются перечисленные в приложении 7.2.4-а товары и услуги.

В табл. 7.2.4-б приведены сведения о колебаниях нормативов затрат на единицу продукции. В табл. 7.2.4-в приведены данные о сезонных изменениях цен на указанные ресурсы.

Таблица 7.2.4-б. Сезонные колебания нормативов затрат, в процентах от среднемесячной нормы

№	Наименование продукции, услуг	Номер календарного месяца
		1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12
1	ГСМ	100%	100%	100%	100%	100%	100%	100%	100%	100%	100%	100%	100%
2	Электроснабжение	100%	100%	100%	100%	100%	100%	100%	100%	100%	100%	100%	100%
3	Теплоснабжение	100%	100%	100%	100%	100%	100%	100%	100%	100%	100%	100%	100%
4	Канализация	100%	100%	100%	100%	100%	100%	100%	100%	100%	100%	100%	100%

По остальным ресурсам сезонные колебания норм расхода не зафиксированы.

Таблица 7.2.4-в. Сезонные колебания цен прямых материальных затрат