Раздел II. План эксплуатации кинотеатра

План эксплуатации является основным в кинотеатре, так как определяет всю его производственно-хозяйственную деятельность. Этот план можно сравнить с производственной программой промышленного предприятия. При его разработке необходимо исходить из задачи улучшения кинообслуживания населения и увеличения доходов от кино при наименьшх расходах киносети. Это может быть достигнуто путем установления рационального режима работы, увеличения заполняемости залов, строгого соблюдения режима экономии и бережливости в расходовании средств на проведение киноеансов и др.

План содержит эксплуатационные (в основном - натуральные) и финансовые (стоимостные) показатели.

К эксплуатационным плановым показателям относятся: число мест в зрительном зале (вместимость), количество рабочих дней (экрано-дней), число киносеансов, пропускная способность, уровень заполняемости зрительного зала (процент загрузки) и количество зрителей (кинопосещений).

Финансовыми показателями плана эксплуатации кинотеатра являются: средняя цена одного кинопосещения, валовой сбор денежных средств от продажи билетов на киносеансы, налог с доходов от демонстрации кинофильмов, прокатная плата, эксплуатационные расходы, эксплуатационная прибыль или эксплуатационный убыток.

План эксплуатации кинотеатра составляется на год по определенной форме, которая приведена в табл. 3.

Расчет показателей плана эксплуатации кинотеатра:

Показатель 1. Число мест в зрительном зале.

512 мест (из задания)

Показатель 2. Количество рабочих дней.

365 дней (из задания)

Показатель 3. Количество сеансов в день.

Всего 5,5

В том числе

3.1. Взрослые дневные 1

3.2. Взрослые вечерние 4

3.3. Детские 0,5

Показатель 4. Количество сеансов за год.

Планируется путем умножения среднего количества сеансов в день на количество рабочих дней кинотеатра за год.

Всего 365 * 5,5 = 2007,5 сеанс/год.

В том числе

4.1. Взрослые дневные 365 * 1 = 365 сеанс/год.

4.2. Взрослые вечерние 365 * 4 = 1460 сеанс/год.

4.3. Детские 365 * 0,5 = 182,5 сеанс/год.

Показатель 5. Пропускная способность.

Рассчитывается путем произведения числа мест в зрительном зале годового количества киносеансов.

Общая 512 * 2007,5 = 1027840 человек/год.

В том числе

5.1. Взрослые дневные 512 * 365 = 186880 человек/год.

5.2. Взрослые вечерние 512 * 1460 = 747520 человек/год.

5.3. Детские 512 * 182,5 = 93440 человек/год.

Показатель 6. Процент загрузки зрительного зала.

Средний процент загрузки зрительного зала по киносеансам за год рассчитывается после расчета показателя 7, путем деления п.5/п.7. Показатели 6.1, 6.2, 6.3 - из задания.

Средний = 64,2%

В том числе

6.1. Взрослые дневные 38%

6.2. Взрослые вечерние 69%

6.3. Детские 78%

Показатель 7. Количество зрителей (кинопосещений).

Планируется путем умножения пропускной способности кинотеатра за год на средний процент загрузки зала.

Всего 71014,4 +515788,8 +72883 = 659686,4 кинопосещений.

В том числе

7.1. Взрослые дневные 186880 * 38 / 100 = 71014,4 кинопосещений.

7.2. Взрослые вечерние 747520 * 69 /100 = 515788,8 кинопосещений.

7.3. Детские 93440 * 78 / 100 = 72883 кинопосещений.

Показатель 8. Средняя цена кинопосещения.

Среднюю цену кинопосещений будем рассчитывать после расчета показателя 9 по формуле Цена средняя = показатель 9/показатель 7. Показатели 8.1, 8.2, 8.3 - из задания.

Средняя 39 руб.

В том числе

8.1. Взрослые дневные 25 руб.

8.2. Взрослые вечерние 45 руб.

8.3. Детские 10 руб.

Показатель 9. Валовой сбор от сеансов. (ВС)

Планируется путем умножения цены билета на соответствующее количество зрителей.

Всего 1775360 +23210496 +728832 = 25714688 руб.

В том числе

9.1. Взрослые дневные 25 * 71014,4 = 1775360 руб.

9.2. Взрослые вечерние 45 * 515788,8 = 23210496 руб.

9.3. Детские 10 * 72883,2 = 728832 руб.

Показатель 10. Прокатная плата.

В условиях курсовой работы прокатная плата составляет 15% от общего валового сбора. (ПП)

25714688 * 0,15 = 3857203.2руб.

Показатель 11. Прочие доходы.

Не планируются.

Остальные показатели плана эксплуатации рассчитываются по окончании раздела III.

Таблица 3

План эксплуатации кинотеатра

№ п/п	Наименование показателей	Год
1	2	3
1	Число мест в зрительном зале (из задания)	512
2	Количество рабочих дней (из задания)	365
3	Количество сеансов в день (из задания) Всего 5,5 В том числе сеансов: 3.1 Взрослых дневных 1 3.2 Взрослых вечерних 4 3.3 Детских 0,5
4	Количество сеансов Всего В том числе: 4.1 Взрослых дневных 4.2 Взрослых вечерних 4.3 Детских	2007,5 365 1460 182,5
5	Пропускная способность Общая В том числе на сеансах: 5.1 Взрослых дневных 5.2 Взрослых вечерних 5.3 Детских	1027840 186880 747520 93440
6	Процент загрузки зрительного зала Средний В том числе по сеансам: 6.1 Взрослым дневным 6.2 Взрослым вечерним 6.3 Детским	64,2 38 69 78
7	Количество зрителей (кинопосещений) Всего В том числе на сеансах: 7.1 Взрослых дневных 7.2 Взрослых вечерних 7.3 Детских	659686,4 71014,4 515788,8 72883,2
8	Средняя цена кинопосещения Средняя цена В том числе на сеансах: 8.1 Взрослых дневных 8.2 Взрослых вечерних 8.3 Детских	38,9 25 45 10

Продолжение таблицы 3

9	Валовой сбор от сеансов Всего В том числе от сеансов: 9.1 Взрослых дневных 9.2 Взрослых вечерних 9.3 Детских	25714688 1775360 23210496 728832
10	Прокатная плата	3857203,2
11	Прочие доходы	0
12	Эксплуатационные расходы	10824640,2
13	Эксплуатационная прибыль (эксплуатационный убыток)	40396531,4
14	Расходы на 1 сеанс	5392
15	Расходы на 1 зрителя	16,4