Дайте определение понятию «банковский вклад (депозит)». Перечислите виды банковских вкладов (депозитов). Поясните каждый названный вид вклада (депозита).
Рассчитайте сумму денежных средств, подлежащую к выплате клиенту банка при размещении им 01.07.2016г. денежных средств в сумме 500,00 белорусских рублей во вклад (депозит) сроком на 3 месяца под 15% годовых. По вкладу (депозиту) предусмотрена ежемесячная капитализация процентов. Количество дней в году и в месяцах принимать условным.
В соответствии с БК РБ банковский вклад (депозит) – денежные средства в белорусских рублях или иностранной валюте, размещаемые физическими и юридическими лицами в банке или небанковской кредитно-финансовой организации в целях хранения и получения дохода на срок, либо до востребования, либо до наступления (ненаступления) определенного в заключенном договоре обстоятельства (события).
Виды банковских вкладов (депозитов):
- по категории вкладчика: вклады для физических лиц, вклады для юридических лиц, в т.ч. для ИП.
- по видам валют: вклады в иностранной валюте, вклады и национальной валюте.
- по форме изъятия средств: срочный банковские вклады, банковские вклады до востребования, условные (условно-срочные) банковские вклады.
Срочные банковские вклады (депозиты) – это вклады, которые возвращаются вкладчику вместе с начисленными процентами по истечении установленного в договоре вклада (депозита) срока.
Банковские вклады (депозиты) до востребования - это вклады, которые возвращаются вкладчику вместе с начисленными процентами по первому требованию вкладчика.
Условные банковские вклады (депозиты) - это вклады, которые возвращаются вкладчику вместе с начисленными процентами при наступлении (ненаступлении) определнного в договоре условия или события.
В соответствии Декретом №7 от 11.11.2015 года, срочные и условные вклады (депозиты) подразделяются на отзывные и безотзывные.
Безотзывные вклады – вклады, не предусматривающие возврат вклада (депозита) до истечения срока возврата вклада (депозита) или наступления (ненаступления) определенного в заключенном договоре обстоятельства (события);
Отзывные вклады – вклады, предусматривающие возврат вклада (депозита) до истечения срока возврата вклада (депозита) или наступления (ненаступления) определенного в заключенном договоре обстоятельства (события) по требованию вкладчика.
Задача.
Сумма процентов по банковским вкладам (депозитам) рассчитывается по следующей формуле:
,
Где СП – сумма начисленных процентов по вкладу (депозиту)
– сумма вклада (депозита)
Д – количество дней в периоде, за который начисляются проценты.
360 (365,366) – количество дне й в году.
В соответствии с условием задачи количество дней в году и в месяцах при расчете процентов по вкладу (депозиту) необходимо принимать условным, т.е. 1 месяц – 30 дней, 1 год – 360 дней.
Капитализация процентов – это начисление процентов, производимое таким образом, что проценты по вкладу начисляются за определенный период не только на саму сумму вклада, но и на ранее начисленные и добавленные к вкладу проценты, то есть, получается, что на сумму процентов начисляются проценты.
Произведем расчет процентов по вкладу (депозиту) за 1-ый месяц
(руб.)
Используя эту же формулу для расчетов процентов произведем расчет процентов за последующие периоды, но с учетом капитализации процентов.
(руб.)
(руб.)
(руб.)
Ответ:
белорусских рублей.
Дайте определение понятию «договор банковского вклада (депозита)». Перечислите реквизиты договора банковского вклада (депозита). Укажите виды договора банковского вклада (депозита) в соответствии с действующим законодательством РБ. Охарактеризуйте каждый вид договора банковского вклада (депозита).
Вкладчик - физическое лицо 01.08.2016г. разместил 1 000,00 белорусских рублей во вклад (депозит) на срок 3 месяца под 15% годовых. Проценты начисляются и выплачиваются клиенту ежемесячно. Рассчитайте суммы денежных средств, подлежащих к выплате клиенту. Количество дней в году и в месяцах принимать условным.
По договору банковского вклада (депозита) одна сторона (вкладополучатель) принимает от другой стороны (вкладчика) денежные средства – вклад (депозит) и обязуется возвратить вкладчику денежные средства, проводить безналичные расчеты по поручению вкладчика в соответствии с договором, а также выплатить начисленные по вкладу (депозиту) проценты на условиях и в порядке, определенных этим договором.
Договор банковского вклада (депозита) заключается в письменной форме, в том числе посредством использования систем дистанционного банковского обслуживания.
К существенным условиям договора банковского вклада (депозита) относятся:
валюта вклада (депозита) и сумма первоначального взноса во вклад (депозит);
размер процентов по вкладу (депозиту);
вид договора банковского вклада (депозита);
срок возврата вклада (депозита) – для договора срочного банковского вклада (депозита);
обстоятельство (событие), при наступлении (ненаступлении) которого вкладополучатель обязуется возвратить вклад (депозит), – для договора условного банковского вклада (депозита);
фамилия, собственное имя, отчество (при его наличии), данные документа, удостоверяющего личность физического лица, наименование и место нахождения юридического лица (место нахождения его постоянно действующего исполнительного органа), на имя которого вносится вклад (депозит), – для договора банковского вклада (депозита) на имя другого лица;
иные условия, относительно которых по заявлению одной из сторон должно быть достигнуто соглашение.
Договор банковского вклада (депозита), заключаемый с вкладчиком – физическим лицом (за исключением вкладчика – индивидуального предпринимателя), кроме условий, определенных частью первой настоящей статьи или иным законодательством Республики Беларусь, должен содержать следующие существенные условия:
порядок внесения вкладчиком денежных средств во вклад (депозит);
порядок возврата денежных средств вкладчику в случае неисполнения вкладополучателем обязательства или досрочного расторжения этого договора;
ответственность вкладополучателя за неисполнение обязательства.
Видами договора банковского вклада (депозита) являются:
договор банковского вклада (депозита) до востребования;
договор срочного банковского вклада (депозита);
договор условного банковского вклада (депозита).
Под договором банковского вклада (депозита) до востребования понимается договор, в соответствии с которым вкладополучатель обязан возвратить вклад (депозит) и выплатить начисленные по нему проценты по первому требованию вкладчика.
Под договором срочного банковского вклада (депозита) понимается договор, в соответствии с которым вкладополучатель обязан возвратить вклад (депозит) и выплатить начисленные по нему проценты по истечении указанного в договоре срока.
Под договором условного банковского вклада (депозита) понимается договор, в соответствии с которым вкладополучатель обязан возвратить вклад (депозит) и выплатить начисленные по нему проценты при наступлении (ненаступлении) определенного в заключенном договоре обстоятельства (события).
В соответствии Декретом №7 от 11.11.2015 года договоры срочного и условного банковского вклада (депозита) подразделяются на:
Безотзывные – договоры, не предусматривающие возврат вклада (депозита) до истечения срока возврата вклада (депозита) или наступления (ненаступления) определенного в заключенном договоре обстоятельства (события)
Отзывные – договоры, предусматривающие возврат вклада (депозита) до истечения срока возврата вклада (депозита) или наступления (ненаступления) определенного в заключенном договоре обстоятельства (события) по требованию вкладчика.
Задача.
Сумма процентов по банковским вкладам (депозитам) рассчитывается по следующей формуле:
,
Где СП – сумма начисленных процентов по вкладу (депозиту)
– сумма вклада (депозита)
Д – количество дней в периоде, за который начисляются проценты.
360 (365,366) – количество дне й в году.
В соответствии с условием задачи количество дней в году и в месяцах при расчете процентов по вкладу (депозиту) необходимо принимать условным, т.е. 1 месяц – 30 дней, 1 год – 360 дней. СР НБ РБ – 22% годовых. Срок вклада (депозита): 05.01. – 05.07
Произведем расчет процентов по вкладу (депозиту) за первые полные 30 дней нахождения средств на счете.
(руб.)
– выплачено клиенту 01.09.2016г.
Используя эту же формулу для расчетов процентов произведем расчет процентов за последующие периоды.
(руб.)
– выплачено клиенту 01.10.2016г.
(руб.)
СП, начисленные за 3-тий месяц выплачиваем клиенту вместе с суммой вклада 01.11.2016г.
(
руб.)
Ответ:
белорусских рублей.