Глава 1. Теоретические аспекты межбанковского кредитования
Понятие и сущность межбанковского кредита
Межбанковское кредитование (в дальнейшем МБК) – это привлечение и размещение банками временно свободных денежных средств между кредитными организациями. Субъектами в межбанковском кредитовании являются коммерческие и центральные банки.
При помощи межбанковского кредита банки могут управлять своей ликвидностью более оперативно, быстро привлекать средства в случае их необходимости или осуществлять продажу временно свободных денежных средств.
Банки проводят свои операции на межбанковском ранке нерегулярно, а в зависимости от финансовых условий, складывающихся на определенную дату.
Межбанковское кредитование относится к наиболее крупным сегментам финансового рынка, на котором продаются-покупаются краткосрочные кредитные ресурсы в форме межбанковских кредитов и депозитов.
Коммерческий банк может получить межбанковский кредит напрямую или через посредника (другой банк, фондовую биржу, брокерскую контору и др.).
Система межбанковского кредитования имеет два уровня:
Первый – движение средств между Банком России и коммерческими банками;
Второй – движение между коммерческими банками.
Предоставление и получение кредитов коммерческими банками на межбанковском рынке регламентируется Федеральным законом «О банках и банковской деятельности» от 02.12.1990 № 395-1 (редакция от 03.07.2016с изменениями и дополнениями, вступил в силу с 01.09.2016), так же Федеральным Законом «Гражданский кодекс Российской Федерации (часть вторая)» от 26.01.1996 № 14-ФЗ (принят ГД ФС РФ 22.12.1995) (действующая редакция от 23.05.2016), уставами коммерческих банков и кредитными договорами.
Процесс межбанковского кредитования состоит из нескольких взаимодополняемых стадий:
Стадия первая – программирование, заключается в оценке макроэкономической ситуации в стране в целом, анализа динамики межбанковского кредитования, проверке готовности персонала банка-кредитора.
Меморандум кредитной политики составляет «Положение о порядке выдачи кредитов», где отражает организация кредитного процесса, перечень необходимой документации, лимиты, правила проведения оценки обеспечения и т.д.
Стадия вторая – предоставление банковской ссуды.
Сотрудник кредитной организации обязан провести экономический анализ предоставленной документации в соответствии с требованиями банка, сделать выводы о возможности предоставления такого рода кредита.
На основе этого анализа необходимо выбрать наиболее оптимальный метод кредитования, вид ссудного счёта, срок кредитования, установить лимит, процентную ставки, обговорить с заемщиком способ погашения кредита, принять решение об обеспечении.
Основными видами обеспечения обязательств являются:
– залог;
– банковская гарантия;
– поручительство.
Завершающей процедура этой стадии - подготовка и заключение кредитного договора.
Стадия третья – контроль за использованием кредита.
Главная цель этой стадии – обеспечение регулярной выплаты процентов по кредиту и погашение основного долга.
Опытный работник банка может ещё на ранней стадии заметить признаки зарождающегося процесса финансовых трудностей, испытываемых клиентом, и принять меры к исправлению ситуации и защите интересов банка.
Стадия четвертая – возврат банковской ссуды.
Возврат ссуд – возврат денежных средств банку и уплату процентов по выданному кредиту.
Если кредит закрыт вовремя, то кредитное дело (досье) закрывается. Значит, что банк показал себя как перспективного заемщика, получившего положительную кредитную историю в этом банке.
Если происходит не возврат ссуды и процентов по нему, то происходит ликвидация проблемного кредита, а затем банк проводит анализ совершённых ошибок в процессе принятия решения о выдаче кредита и проверке его использования.
Банковское кредитование осуществляется при строгом соблюдении принципов кредитования. К ним относятся:
1. возвратность и срочность – возврат кредита в полном объеме и в строго определенный срок;
2. дифференцированность – анализ финансового состояния банка;
3. обеспеченность кредита
4. платность банковских ссуд – проценты по кредиту.
Преимуществом межбанковского кредита служит высокая скорость осуществления сделки, соответствующая быстроте изменения текущей ликвидности банка.
Можно выделить два основных назначения межбанковского кредита:
– межбанковские кредиты являются для банка спекулятивным инструментом получения прибыли, а также инструментом подержания текущей ликвидности.
– проведение анализа кредитоспособности банка – заемщика в случае предоставления кредита не имеет смысла и невыполнимо в силу необходимости быстроты проведения сделки, так как финансовое положение банка не может измениться за такой короткий срок.
Функции межбанковского кредитного рынка:
– является поставщиком средств для активных операций банка на других секторах финансового рынка.
– является инструментом текущей ликвидности банка.
– является дополнительным источником дохода за счет разницы между ценами привлечения и размещения кредита.
– является одним из наиболее стабильных видов деятельности банка и дает возможность банкам заработать кредитную историю, зарекомендовать себя с положительной стороны, найти надежных клиентов и партнеров.
Классификация потребностей в межбанковском кредите:
– разрыв в платежном обороте – рекомендуется, чтобы сумма кредита не превышала собственный капитал заемщика;
– в поддержании текущей ликвидности;
– разбалансированность по срокам и суммам привлеченных и размещенных средств;
– получение доходов за счет разницы в ставках вознаграждения по активным и пассивным операциям;
– расширение операций на валютном фондовом рынке.
Межбанковский кредит оформляются кредитным договором. Сотрудничество на межбанковском рынке оформляется генеральным соглашением. Кредитный договор должен предусмотреть:
– предмет договора;
– объект кредитования (цель кредита);
– срок договора;
– цена договора (вознаграждение);
– обеспечение кредита;
– права и обязанности, ответственность сторон по договору;
– другие условия (форс-мажорные);
– подписи.
При получении межбанковского кредита заемщик предоставляет в кредитный отдел следующие документы: письмо-заявление с указанием суммы, цель использования, срок возврата, нотариально заверенный устав, учредительный договор, свидетельство о регистрации, документ с образцами подписей и оттиска печати, баланс за год и на дату предоставления заявки на кредит, расчет экономических нормативов, расшифровку по отдельным статьям баланса, документы, подтверждающие наличие обеспечения возврата кредита, свидетельство о праве собственности на недвижимость.
После получения кредита банк–заемщик регулярно предоставляет банку-кредитору свою отчетность, сведения о кредитах, полученных в других банках, сообщает о соблюдении нормативов ликвидности, установленных Центральным Банком РФ. Аналитические службы банка-кредитора постоянно отслеживают финансовое состояние банков, с которыми идет сотрудничество на рынке межбанковских кредитов, а также устанавливаемые для каждого банка размеры кредита в зависимости от степени надежности заемщика.
Процент за пользование кредитом начисляется за каждый календарный день пользования МБК, начиная с даты зачисления средств на корреспондентский счет кредитора.