Тема 8: Страхование в международной практике

Вопросы по теме:

1. Сущность страхования.

2. Виды страхования.

3. Особенности страхования во ВЭД.

1. Для нормального функционирования процесса производства необходимо формирование особого фонда для покрытия убытков, возникающих по непредсказуемым причинам. Такой фонд называется страховым.

Страховой фонд представляет собой необходимый резерв для обеспечения непрерывности расширенного воспроизводства национального богатства и рабочей силы. Такой фонд создается в денежной форме, но возможно его создание и в натуральной форме. Помимо собственно покрытия убытков страховой фонд может использоваться и на другие цели (например, на предупреждение стихийных бедствий, на социальные цели).

Страхование – это особая форма экономических отношений, предполагающая образование за счет взносов участников целевых фондов для возмещения потерь, связанных со стихийными действиями природы и случайными действиями человека.

Важное условие страхования – это наличие у страхующего субъекта материальной заинтересованности в благополучном исходе предприятия, которое может подвергнуться нарушению.

Объектом страхования является чей-либо материальный интерес.

Субъекты страхования: физические или юридические лица, страхующие свой интерес от неблагоприятных или непредсказуемых явлений. Они называются страхователями.

Созданный страхователем фонд может формироваться по договоренности с другими страхователями и управляться с ними совместно. Такой вид страхования называется взаимным.

На данный момент существуют специальные страховые организации, аккумулирующие взносы страхователей и обязующиеся возместить им или указанным в договоре лицам понесенные по непредвиденным обстоятельствам потери. Такие организации называются страховщики.

Как правило, страховщики образуются в виде акционерных страховых компаний. Данные компании аккумулируют большую часть производительного капитала и личных сбережений населения в виде взносов страхователей. Эти взносы в международной торговой практике называются страховые премии. Страховая премия – это плата за принятие страховщиком на себя обязательства по возмещению убытка. Размер премии зависит от степени риска и фиксируется в специальном документе. Такой документ называется страховой полис. Он выдается страховщиком страхователю.

Обязанность страховщика по возмещению ущерба возникает только при наступлении страхового случая.

При заключении полиса производится страховая оценка. Страховая оценка – это определение стоимости имущества, подлежащего страхованию. Имущество страхуется по части стоимости. Эта часть называется страховой суммой.

Деятельность страховых компаний направлена на достижение прибыли, которая формируется из двух источников: страховой и инвестиционной деятельности.

2. Существует 2 основных вида страхования: личное и имущественное.

Личное страхование.

Объектом страховых отношений является жизнь, здоровье, трудоспособность человека.

Страхователь заключает сделку на страхование определенного лица – застрахованного, которым может являться как сам страхователь, так и любое другое лицо.

При страховании жизни страховыми случаями являются факты дожития или смерти застрахованного лица до оговоренного в контракте момента времени. В случае дожития или смерти застрахованного, ему или названным в договоре лицам выплачивается страховая сумма, размер которой определяется по соглашению сторон.

Страхование от несчастных случаев покрывает риски, связанные с утратой здоровья, трудоспособности и жизни застрахованного в результате аварий, катастроф и т.д. В таких случая страховая сумма возмещается застрахованному лицу либо его семье.

Страхование на случай болезни – это возмещение расходов на платное медицинское обслуживание.

Имущественное страхование.

Объектом страхования являются различные виды собственности юридических и физических лиц. В отличие от личного страхования, при имущественном страховании всегда необходима точная оценка страхования интереса и ущерба. Страховое возмещение не должно превышать страховой суммы, а страховая сумма – страховой оценки.

Цель имущественного страхования – возмещение убытков страхования, которые могут быть прямыми или косвенными. Прямой убыток – это потеря застрахованного имуществ в результате страхового случая. Этот убыток выражается в материальной форме. Косвенный убыток – это недополученный доход вследствие прямого убытка. Как правило, возникает из-за перерыва процесса производства, невыполнения обязательств перед контрагентами, которые привели к уплате неустойки.

Группы имущественного страхования.

1. Имущественное страхование физических лиц. Здесь осуществляется страхование жилья, автотранспорта, багажа, изделий из стекла, драгоценных металлов и т.д. от огня, стихийных бедствий, крахи, неосторожности, аварий и других подобных событий.

2. Имущественное страхование юридических лиц. Страхуются:

• производственные помещения и незавершенное строительство от огня и стихийных бедствий;

• оборудование и машины от поломок;

• сельскохозяйственные культуры от града, наводнений, засухи;

• скот от болезни;

• транспортные средства от аварий;

• грузы и контейнеры от кражи, порчи, гибели и т.д.

Для юридических лиц объектом страхования могут выступать и финансовые активы. Страхуются финансовые активы (золото, ценные бумаги) от забастовок, злоупотребления служащими, невыполнения контрагентами своих обязательств и изменения валютного курса при внешнеторговых операциях.

Объектом страхования в банковской деятельности является объем предоставленного кредита. Он страхуется от невозврата.

В последнее время появилось страхование атомных и космических рисков.

3. Страхование ответственности перед третьими лицами. Такая ответственность возникает при совершении неправильных действий или бездействий страхователя и представляет собой его обязанность возместить ущерб юридическим и физическим лицам. Здесь объектом страхования выступает не собственность, а экономический интерес возможного причинения вреда в денежном выражении.

3. Во ВЭД страхуются сделки, заключаемые с иностранными контрагентами. Виды страхования:

1. Транспортное страхование:

• морское страхование,

• воздушное страхование,

• сухопутное страхование.

Морское страхование. Объектами являются груз, транспортное средство, фрахт. В объем страховой суммы включается и часть прибыли, ожидаемой от реализации застрахованного товара. Груз и транспортное средство подвержены как общим, так и специальным рискам, ущерб от которых затронет интересы судовладельца и грузовладельца. Страхование грузов называется карго, а транспортных средств – каско. По договору морского страхования страховщик обязан возместить страхователю потери в судне, грузе и фрахте по наступлению страхового случая. Эта обязанность возникает при воздействии на интерес страхователя морских опасностей, т.е. непосредственно связанных с совершением морского плавания. Вся необходимая информация, связанная с оценкой судна, при наступлении страхового случая предоставляется перевозчиком на принципе добросовестности.

Ущерб при морских опасностях подразделяется на: убытки общей аварии, убытки частной аварии. Убытки общей аварии – это убытки, понесенные в следствии чрезвычайных мер и пожертвований, предпринятых намеренно и разумно в целях спасения судна, груза и фрахта от общей для них опасности. Сюда относятся убытки от повреждения груза или судна, причиненные при принятии мер общего спасения, т.е. от выбрасывания за борт груза, при намеренной посадке на мель, при тушении пожара, а также убытки, причиненные оказателями помощи. Эти убытки распределяются между судном, фрахтом и грузом пропорционально их стоимости. Убытки частной аварии не связаны с общей для груза, фрахта и судна опасностью, их несет тот, кто потерпел или по чьей вине они возникли.

При страховании внешней торговли в РБ используются следующие условия:

• С ответственностью за все риски. На этих условиях возмещаются убытки от повреждения или полной гибели всего или части застрахованного имущества, происшедших по любым причинам.

• С ответственностью за частную аварию. Возмещение убытков от повреждения или полной гибели имущества в следствии огня, молнии, других стихийных бедствий, крушения, пропажи без вести, несчастных случаев при погрузке, убытков или расходов при ликвидации аварии и при спасении груза.

• Без ответственности за повреждения, кроме случаев крушения.

Наиболее значимым во внешней торговле является вопрос, кто из контрагентов несет издержки по страхованию во время транспортировки груза. Для этого в контрактах используются базисные условия поставки товара «Инкотермс».

При воздушном страховании осуществляется страхование:

• средств авиатранспорта,

• ответственности перед пассажирами за смерть и телесные повреждения,

• за гибель и повреждение их багажа,

• ответственности владельцев авиатранспорта перед третьими лицами.

При сухопутном страховании осуществляется страхование средств автотранспорта, железнодорожного транспорта, контейнеров.

2. Страхование строительно-монтажных рисков возмещает убытки от гибели, повреждения зданий, сооружений, машин, материалов, строительной техники по причине ошибок, небрежности в проведении работ, дефектов застрахованных объектов и стихийных бедствий.

3. Страхование импортируемого комплектного оборудования.

4. Страхование электронного оборудования.

5. Страхование машин, оборудования и инструментов от поломок вследствие рисков, связанных с их эксплуатацией.

6. Страхование послепусковых гарантийных обязательств, которые выданы на здания, сооружения, оборудование, построенное и смонтированное с участием отечественных организаций за рубежом.